2023年内控机制建设观摩活动党组汇报.docx

内控机制建设观摩活动党组汇报 XX县区国税局关于迎接省市局 内控预防体系建设观摩活动准备情况汇报 内控预防体系建设是总局重点工作之一，更是省局“六个体系〞建设的重要内容。为进一步推动内控预防体系建设，省市局将在上半年组织开展内控预防体系建设现场观摩活动。这次观摩，规模大，影响大，是近十年来全省国税系统最大的一次观摩活动。我局决定以这次观摩为契机，促进内控预防体系建设上水平、上台阶。通过观摩，展示东平国税良好的精神风貌和工作水平。 一、第一阶段，打牢根底（3月底前）。省市局在实施意见中从五个方面进行了部署，即“理念、制度、机制、措施、形态〞五个方面，我们逐一按照省局的要求做好根底性工作。 （一）理念。我局内控预防体系核心价值理念是“完善内控机制，强化源头预防〞，市局是“控制权力滥用，防范执法风险〞。 （二）制度。 1、制度汇编。省局在实施意见中列示了很多有关内控预防体系建设的制度，我局已收集整理齐全这些制度，并编制了东平国税局内控预防体系建设制度汇编电子版，目前正等待印发； 2、岗位风险手册。根据我局岗位风险排查情况，按照改革后新的岗位每人重新查找了风险点，并且编印了岗位风险手册，省市局要求人手一本，目前正等待印发； 开展岗位风险排查工作情况： 按照“人人参与查找，人人找出风险〞的要求，通过科学确定风险、深入查找风险，使风险点实现了“无处藏身〞。 一是科学确定风险点。我局把班子成员、机关科室、分局工作岗位全部纳入风险防控排查范围。共梳理出12023个岗位、459个风险点，从中评定出72个高风险岗位、271个高风险点。我们将岗位风险汇编成册，每一位国税干部都对照手册，重新认识了自己的岗位职责，明确了各自风险点，真正提高了自身防范风险的能力。在全面查找根底上，重点关注税务稽查、税源管理、税政管理、征收管理等7个重点执法岗位、30项业务的风险点，如税收管理员岗位涉税风险点包括“监控不力，导致管辖范围内的纳税人发生重大偷逃骗税行为〞、“巡查不到位，辖管纳税人发生假停业、假注销〞、“辖管纳税人违规享受税收优惠政策〞等，确保了有的放矢。 二是坚持责任到岗到人。按照执法岗责体系标准，对每个风险点所涉及的内控和受控人员都进行了明确，做到让每个涉税风险点都到岗到人，让每个执法岗位人员都清楚自己涉及哪些风险点，形成了执法有风险、风险有人控、人人内 2控、人人受控的互动内控循环机制，为有实施内控管理奠定了根底。 三是依托信息支撑，力求科学具体。我局充分发挥税收征收管理信息系统、分析预警系统、纳税评估系统、防伪税控系统等现有应用系统的作用，将现有系统的数据、信息作为排查风险和优化流程的重要依据。同时，广泛收集外部风险信息，积极进行整合、梳理、评估和分析，增强了内控工作效果。 四是广泛征求意见，领导小组研究确定。通过多种方式，对各岗位排查出的廉政风险点，在科室内部进行相互点评，查漏补缺。同时通过召开座谈会、个别走访、下发征求意见函、民主评议等形式，多渠道、多层次广泛征求社会各界特别是纳税人的意见，在集思广益根底上，召开内控预防体系领导小组成员会议，对各岗位廉政风险情况逐个进行分析，看查找的风险点全不全、准不准，重点分析岗位风险易发时间和环节，以及带来的危害，编写了岗位廉政风险识别和自我防控表。 五是划分风险等级。领导小组确定了根本原那么，根据行使权力大小、与纳税人关系密切程度以及产生腐败可能性的大小，将岗位分为a、b、c三个风险管理类别，其风险等级依次降低，即a级风险度最高，c级风险度最低。县局领导班子副职岗位等级的划分，按照其所分工科室风险等级，采 3取就高不就低的方法确定。每个科室岗位廉政风险等级确实定，采取科室干部评议、内控领导小组集体研究决定后，填报岗位廉政风险等级划分申报表，并报县纪委备案。 五是落实效果明显。通过人人查找风险，人人公开风险，人人制定措施，人人参与监督，监督对象从被动变为主动、由客体转为主体，主动防控综合效益明显增强；通过制定防控措施，不断健全完善重大决策、干部行为和行使权利标准、业务处置、行政审批流程等相关制度，“以廉促政〞联动效应明显，真正提高了自身防范风险的能力。 3、业务操作流程图。根据工作职责，我局制作了业务操作流程图，已编印成册，目前正等待印发。 制作了局部业务操作流程图图版6块.对重点岗位、重点部位、重要环节运行流程进行了梳理，我们以展板的形式，列示了岗位廉政建设风险流程，分别大额经费支出、一般纳税人认定、人事选拔任用、普通发票管理、个体双定业户税额核定五个重点岗位的防范措施、工作流程、风险点逐项进行了列示（其中一块内容需改动），做到程序之间相互制约监督，最终到达廉政、勤政、效率三者的统一。 4、桌牌。按照机构改革后人员情况，全局116名同志全部制作了廉政桌牌，桌牌一面为本岗位的职责和本人姓名、职务、照片，一面为本岗位的风险点及自我防控措施，对每位同志岗位职责、廉政风险点以及自我防范措施进行了 4汇总展示，每个国税人员都切实感受到了执法的严肃性和工作的标准性压力，干部的法制意识、责任意识进一步提高，严格执法、标准执法的要求进一步深入人心，税收执法质量又有了新的提高。 （三）机制。共有组织领导、人财保障、考核奖惩、自我修正四个机制 1、组织领导。按照市局的部署，我局及时成立了以局长为组长、其他班子成员为副组长、各科室负责人为成员的内控预防体系建设领导小组。领导小组下设内控办公室，具体负责组织实施工作。我局在深入调查的根底上，召开了内控预防体系建设发动大会，结合东平实际，制定下发了XX县区国税系统内控预防体系建设实施意见及实施方案，明确了全县国税系统内控预防体系建设的指导思想、总体目标和工作原那么，对内控预防体系建设提出了总体工作要求，明确了方法步骤和时间进度。（均有文件） 2、人财保障： 3、考核奖惩：制订了考核方法，并按季实施 4、自我修正。通过加大对热点、重点岗位人员定期交流或轮岗力度，防止不廉洁问题的发生。通过完善办事公开机制和岗位廉政承诺制，主动接受群众和社会的监督。 （四）、措施。共有六项，其中，岗位廉政教育是根底，分权制衡和流程制约是关键，信息化是手段，监督检查、责 5任追究和外部协调是保障。有效的措施是内控预防体系建设的重点，用创新的观念、创新的措施，建设具有我局特色的内控预防体系，特别在“防〞和“控〞上下功夫，制定有效措施加以解决。 1、岗位廉政教育。 一是加大廉政教育基地建设。在办公楼4楼建立警示教育基地，定期组织全体干部、局部干部家属、重点岗位人员等分批进行警示教育，起到了很好的效果。加强办公楼内廉政教育基地建设。在综合办公楼1楼大厅建设了内控预防廉政长廊，使内控机制建设从根底理论转化为具体、直观的题版形式，将内控体系建设工作中好的经验做法较好地展示出来。我局在办公楼大厅最显要位置制作了题版，把税务领导干部需要牢记的五项责任、税务干部需要恪守的四条高压线、十慎规定等进行列示，对强化内部监控，防范岗位风险作为重要内容，列举了税收岗位的主要风险、易发生风险的9各环节，以及防范风险要坚持的四项原那么.（以上已经存在）。 二是警示教育。几年来，加强反腐倡廉教材配备，我们注重廉政教育教材的配备和制作，先后印发各种宣传材料3000余份，各种教材20230余本，影像书籍材料300多份，定期不定期收看警示片，并加强与纪委、检察院、法院等部门的联系，聘请纪委、检察院等有关专职领导作为党纪、政纪、 6法律法规知识教育的宣讲人，聘请检察院、法院和市纪委领导定期举办专题党纪、政纪、法律法规知识以及预防职务犯罪讲座2023余次。（有观看讲座照片多幅 1、2）； 三是拓宽了廉政教育渠道。加强了廉政教育内部网站建设。县局内部网站设立了廉政建设专栏（目前还未设立，需要急办），开辟“廉政要闻〞、“法律法规〞、“典型案例〞、“问卷调查〞、“名言警句〞等栏目进行即时教育，鼓励干部发布廉政警句、廉政格言，共计发布各类讲话、征文、法律法规、典型案例近20余篇。组织廉政摄影比赛和以开展、民生为题材的摄影展（存有照片）、，发放征求意见信、廉政书法比赛，邀请全县各界在我局开展了廉政书法创作研讨会（存有书法条幅多种及照片）；开展换位思考、爱岗敬业教育，全员到劳动生产一线参观学习，接受现场警示教育（有参观照片）.开展多种形式家属助廉活动，建立健全了家属助廉助勤制度和档案，有受表彰的十佳家属助廉标兵照片（有材料和照片）；在全系统开展了廉洁自律演讲会（有照片），在广场开展了廉政文艺演出（存有演出现场照片） 2、监督检查。通过对各岗位税收执法行为、制度机制落实、行政权力运行过程进行动态监控，及时发现苗头性、倾向性问题。认真落实廉政谈话、个人重大事项报告、述职述廉、民主生活会、民主评议等制度（有材料和照片）。加强对干部“八小时以外〞重要活动的监督。严格执行民主决策制度7和财务审批制度，凡涉及重大事项决策、重要人事任免、重大工程安排和大额资金使用等事项，一律经领导班子集体研究决定。通过加大对热点、重点岗位人员定期交流或轮岗力度，防止不廉洁问题的发生。进一步政务公开制度，强化对权力运行的监督。在内部监督方面，对风险较高的重点权力，纪检监察全程参与，完全做到公开透明。依托会议纪要和记录，对行政决策过程进行记录。对人事、财务、基建等重要事项，都经过党组会、局长办公会进行研究。通过这些记录，为后续的统计、分析和监督提供根底和依据。在外部监督方面，继续开通并公示投诉举报 ，方便纳税人监督投诉。定期召开纳税人代表座谈会和特邀监察员座谈会，主动听取意见建议，及时发现执法风险苗头，及时进行防控。积极参与全县“民主评议政风行风〞活动，认真做好问题整改，取得了执法类第一的好成绩。我们在县局网站设立了阳光行政专题，按月更新内容，确保权力阳光运行。严格执行民主生活会、述职述廉、诫勉谈话和函询等制度。让权力运行的事前决策、事中执行、事后监督纠错全过程都向社会公开。落实明察暗访制度和离任审计制度（有照片） XX县区国税局推行网络发言人制度取得良好效果 202223年7月，XX县区国税局在东平信息港和百度东平吧，两个纳税人最关注的网站，推行XX县区国税局网络发言人制度，以“XX县区国税局网络发言人〞名称注册，在互动之窗栏目，随时接受纳税人咨询和投诉，及时听取纳税人对国税工作的意见和建议，收到了良好的效果。 8一是拓宽了效劳纳税人的渠道。网络发言人由该局熟悉业务工作的副局长担任，并由一名办公室人员担任网管员，定期发布具有权威性和针对性的税收法规和工作信息，防止了一些虚假的、不符合实情的言论在网上传播，使国税工作变得更加透明。同时针对网上的一些质疑和不理解，通过网络发言人真诚的回复，得到了纳税人的理解和支持，拉近了与纳税人之间的距离，创新了纳税效劳方式，同时降低了税法宣传、工作宣传本钱，提高了宣传效率。 二是增强了国税工作的透明度。该局规定网络发言人在半小时以内受理纳税人的投诉建议，24小时以内解决问题，并给纳税人一个满意的答复。自建立网络发言人制度以来，该局共受理投诉4条，工作建议15条，发布纳税效劳信息48条，将工作全面置于群众的监督之下，“跳出国税看国税〞，真正以人民满意不满意为检验标准，对建立“效劳型机关〞起到了重要作用。在去年个体税收治理工作期间，该局通过网络媒体及时了解到个体户对执法工作的投诉和建议，并第一时间回复信息，大大降低了执法本钱和工作的难度，工作经验被XX县区纪委纠风办作为典型进行了表彰宣传。 三是推进了国税工作的完善和开展。“阳光是最好的防腐剂〞。通过网络发言人