2023年审计局上半年工作总结及下半年工作计划.docx

审计局上半年工作总结及下半年工作方案 2023年上半年，我局在县委、政府以及上级审计机关的正确领导下，认真贯彻落实党中央、国务院和省委省政府、市委市政府的一系列重要指示，认真落实市、县灾后恢复重建暨经济工作会议部署安排，根据中央、省、市审计工作会议总体部署，紧紧围绕“反腐、改革、法治、开展〞目标，着力发挥促进依法行政、推动改革深化、维护群众利益、揭示风险隐患、推进反腐倡廉，着力加强对灾后重建跟踪审计力度，打好灾后重建攻坚战，凝心聚力，把握新机遇，适应新常态，深入实施后发追赶战略，以改革创新精神推动我县审计事业的开展。现将2023年上半年工作情况和下半年工作方案报告如下： 一、2023年上半年审计工作开展情况按照县政府工作部署和省、市审计工作会议的要求，我局围绕“转作风、抓重点、促标准、提能力〞审计工作主线，继续将灾后恢复重建跟踪审计作为首要的政治任务，主动作为、履职尽职，一手抓灾后重建跟踪审计，一手抓常规审计任务，为打硬仗，补欠账，加快建设美丽新家园发挥了积极作用。今年上半年，我局共完成审计（调查）工程24个（方案内工程5个，不含跟踪审计工程），投资审计送审金额6035.44亿元，核减工程造价金额253.61万元，审减率4.2%。提出审计整改建议68条，被采纳49条，审计报告、信息被各级党委政府和上级审计机关批示采用49篇（条），移送纪检监察机关处理事项3件，有效发挥了审计监催促进完善国家治理的“免疫系统〞功能。 （一）效劳大局，全力开展灾后恢复重建跟踪审计工作我局在上级审计机关的指导下，紧紧围绕重建阶段性目标和重点，主动适应、积极探索“地方为主体〞的灾后恢复重建审计监督新机制，整合审计资源、创新监督理念，将灾后恢复重建跟踪审计作为压倒一切的工作，按照“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实〞的审计工作方针，坚持“以规划为龙头、以资金为主线、以工程为重点〞的跟踪审计原那么，按照“边审计、边整改、边标准、边落实〞的审计要求，全面审计，突出重点，坚持阶段性跟踪、重点工程全过程跟踪和专项审计调查相结合，促进重建规划和政策措施的贯彻执行，全力保障灾后恢复资金标准管理和工程建设顺利进行，确保全面完成目标任务。 1.开展“平安温暖过冬〞审计检查情况按照市委、市政府关于做好全市受灾困难群众平安温暖过冬工作相关文件要求，今年1-2月，市、县两级审计机关组成审计组，深入乡镇、社区、村社和农户家中，开展“平安温暖过冬〞资金和物资管理、使用和发放情况跟踪审计。重点抽查了乡（镇）温暖过冬责任落实、御寒物资、资金准备和发放管理等情况。 2.开展“4·20〞芦山强烈地震灾后农房重建专项审计调查情况继去年8月全市开展对“4·20〞芦山强烈地震灾后农房重建进行第一次专项审计调查，今年3月4日起，我局和市局督导组成跟踪审计组，对截至2023年2月底农房重建和维修加固的补助资金使用以及工程建设情况，农房重建贷款及贷款担保资金的筹集、管理、发放总体情况开展审计检查，并于5月对上述问题整改情况进行了督查，目前上述问题已根本整改到位。 3.积极配合省厅检查组开展灾后恢复重建情况专项检查情况按照省厅跟踪审计工作要求，3-4月我局积极配合省市审计机关完成对我县已完工工程专项检查以及重建资金筹集、拨付、发放、管理和使用情况跟踪审计。目前，正在积极配合省市审计机关开展6-7月份对我县城房重建、地质灾害治理工程完成情况、灾后重建产业扶持政策执行落实情况和教育类工程推进情况的跟踪审计。 4.积极配合县综合检查组开展灾后恢复重建情况和整改情况专项检查情况按照“及时发现问题，推动问题解决，促进重建工作〞的原那么，按照县重建委领导指示xx县重建办的统一部署，配合县重建监督检查组对我县灾后重建情况开展每月一次的“拉网式〞检查，重点检查灾后恢复重建工程资金建账、已完工重建工程和在建工程执行根本建设程序情况、灾后重建合同签订和合同执行情况、工程变更手续、以及省市重建监督检查组问题整改落实情况等。 5.积极加强灾后重建工程竣工结算审计监管完成情况严格按照关于进一步加强政府投资工程工程竣工结算审计工作的通知、xx县政府投资工程工程变更管理方法、xx县政府投资工程工程材料和设备认质认价管理方法等管理制度，进一步明确建设工程结算实行初审、复审与终审相结合的“三审制〞，进一步强化隐蔽工程和变更监管。截止目前，县审计局已完成“4.20〞灾后重建工程竣工结算审计工程7个，送审金额为439.23万元，审计核减工程造价资金47.23万元，审减率2023.75%。 6.加强对前期审计发现的问题整改情况回访落实情况按照市政府主要领导批示和市重建委监督检查组要求，县审计局积极配合市局督导组对前期省审计厅阶段性审计，以及市、县审计机关各项审计中发现的问题整改落实情况进行全面回访，对相关责任单位已经整改或已制定整改措施的加强审核和催促指导，进一步完善问题发现和整改“两本台账〞，确保问题按时限要求整改落实到位，促进灾后重建审计成果转化。截止2023年6月，xx县审计局共派出审计组19个，派出审计人员236人次对全县重建工程进行跟踪审计。及时向当地党委政府和上级审计机关提交报告、信息、审计情况通报58篇，受到批示11篇；提出审计建议91条，采纳并整改88条；促进建立健全规章制度1项，加快工程建设进度15个，标准建设工程管理14个，纠正违法违纪资金5.55万元，节约资金或挽回损失318.49万元。充分发挥了审计监督建设性作用，跟踪审计工作取得积极成效。 （二）统筹协调，扎实推进其他各类审计任务1.开展国外优惠紧急贷款灾后恢复重建工程公证审计情况2023年上半年，我局完成了世行城镇根底设施恢复重建工程、世行卫生工程的公证审计；同时对xx县利用法国开发署优惠紧急贷款灾后恢复重建农村沼气工程和世界银行优惠紧急贷款xx县乡镇卫生院灾后恢复进行竣工决算审计，截至目前，已出具审计报告，并针对审计发现的问题提出审计意见。 2.进行宏观政策措施落实情况跟踪审计情况根据国务院、审计署、省厅、市局2023年度跟踪审计工作方案和要求，今年上半年，我局负责组织实施我县宏观政策措施落实情况跟踪审计，重点对取消和下放行政审批事项、推行简政放权政策落实情况，加强涉企收费管理、减轻企业负担政策落实情况，精准扶贫政策落实情况、金融支持“三农〞政策落实情况，棚户区改造、加大保障性安居工程建设力度，贯彻落实商事制度改革、政府和社会资本合作模式、投资促进政策措施的具体部署、执行进度、实际效果等情况进行了跟踪审计。通过审计，及时反映了我县稳增长促改革调结构惠民生相关政策的执行和各类规划工程的实施对我县经济社会的稳步增长和城镇、农村居民的收入提升起到积极作用。但受一些客观因素的影响，我县在落实稳增长促改革调结构惠民生相关政策的过程中，仍或多或少存在一定的问题和缺乏。针对存在的问题和缺乏，我局已形成审计报告，提出审计建议，有效保证我县各项惠民政策落实到位，让改革开展成果更多更公平惠及百姓。 3.开展2023年城镇保障性安居工程跟踪审计情况今年上半年，我局按照省厅统一制定的保障性住房跟踪审计实施方案的要求，以促进住房保障政策落实、分配公平、管理标准、机制健全、制度完善和维护群众权益、推动“健全符合国情的住房保障和供应体系〞为主要目标，派出1个审计组、11名审计人员，对xx县2023年城镇保障性安居工程的投资、建设、分配、运营等情况进行了跟踪审计。重点审计了县城乡规划建设和住房保障局、县财政局、县林业局等有关部门，对2023年城镇保障性安居工程工程的开工、竣工、工程的工程建设和质量管理情况进行了检查，延伸审计城镇保障性安居工程工程融资、建设、施工、勘察、设计、监理等企事单位6个，2个居委会，30户家庭，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。经审计，发现我县存在未按规定完成城镇保障性安居工程发放租赁补贴任务，对2023年城镇保障性安居工程跟踪审计发现问题的整改不到位等问题，我局在审计报告中，认真剖析存在问题的原因，提出审计建议，责令县住建局限期整改。 4.开展2023年度农村义务教育营养餐审计督查情况按照市审计局安排，我局组织审计人员对我县2023年度农村义务教育学生营养餐改善方案的实施情况进行了审计督查，重点关注学生营养改善方案财政补助资金管理使用情况、营养餐实施情况、管理制度机制建立健全情况，并针对审计督查过程中发现的问题和缺乏提出了建议意见，同时形成督查报告上报市局。 5.开展深化预算执行审计情况按照“以促进标准预算管理，提高财政资金使用效益〞的要求，创新方法、突出重点、整合力量，将预算执行审计与专项审计调查相融合，全年共安排预算执行和部门预算执行审计单位4个，目前，县财政、地税部门审计已全面完成，县科技局、县水务局已完成现场审计工作，转入审计报告阶段。通过预算执行情况审计，有效促进财政资金管理进一步标准，预算管理水平的不断提高，推动财政体制改革和各项财政法规政策的落实。 6.开展经济责任审计监督情况进一步完善经济责任联席会议制度，并按照2023年经济责任审计联席会会议精神，根据县委组织部关于对肖菲、尹清两位同志进行经济责任审计的委托书（芦委组干（2023）35号）文件要求，今年共安排审计党政领导干部2人，目前，已经做好审计力量搭配，按照老带新的方式，借助计算机审计方法，对相关审计前期进行准备，8月份将正式进点开展审计工作。 7.加大投资审计力度提高资金使用效益审计情况截至2023年6月，我局完成19个投资工程的竣工决（结）算审计，其中有7个“4.20〞灾后重建工程，7个政府投资工程、5个“5.12〞灾后重建工程，送审投资额6035.44万元，审计核减工程造价资金253.61万元，审减率4.20%。其中，“4.20〞灾后重建工程送审投资额439.23万元，审计核减工程造价资金47.23万元，审减率2023.75%。有效控制了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失浪费等现象，通过审计，进一步标准建设单位根本建设程序，促进政府相关政策的出台，保证建设资金真实、合法、有效使用。 8.加大对“八项规定〞执行的审计监督检查情况一是在今年的部门预算执行审计、领导干部经责审计和专项审计中，加大对部门单位贯彻落实中央“八项规定〞的监督检查和“三公经费〞、会议费的审计监督，确保政令畅通，保障厉行勤俭节约、制止铺张浪费落到实处，促进作风转变和廉政建设有效开展。二是开展“切实解决乱发钱问题〞专项整治。按照市、县纪委和xx县乱发钱物专项整治工作领导小组的统一安排部署，我局派出检查组于2023年3月对全县9个乡镇2023年11、12月，2023年1月的财务收支单据进行了抽查，发现存在单位食堂运行管理不标准，单位车辆管理不完善，个人借款未及时清算，局部建设工程工程款的支付依据不充分等方面问题，发出整改通知，限期整改，提出审计建议，要求各乡镇进一步完善规章制度，加强财务管理管理。 二、审计队伍建设情况 （一）加强党的建设，深入开展党的群众路线活动今年以来，县审计局党组始终把党建和党的群众路线教育实践活开工作列入我局党组重要议事日程，深入开展“止懒治庸〞专项整治，按照“快节奏、高标准、严要求〞的工作要求，认真对照班子和个人问题整改台账，细化措施，完善制度，敢于面对，正视问题，下深水、破难题、说真话、干实事，依法忠诚履职尽责，充分发挥审计监督作用。 （二）加强法制意识，深入推进依法治县工作2023年是全面推进依法治国的开局之年，我局制定了xx县审计局2023年推进依法治县（治理）工作安排，结合审计工作的特点抓好法治宣传主题活动，建立会前学法制度，加强审计队伍法治教育和培训，切实加大依法治理专项整治力度，深入推进依法行政，着力提高执行水平，充分发挥审计监督在维护经济秩序，效劳宏观决策，加强廉政建设，保障灾后恢复重建等方面的作用，深化认识，增强责任