2023年经济型酒店可行性研究课程设计.docx

一、 项目总论 项目名称：碧海华庭经济型酒店 项目地址：烟台市莱山区迎春大街 项目总投资：248万元 项目规模：总建筑面积——1500平米 层数——3层 客房数——50间 员工人数——10人 市场定位： 针对工薪层商务人士和旅游者的二－三星级经济型酒店，每天每间标准间租金初步定价于188元，商务大床房租金初步定价于178元。 方案介绍：项目总投资248万元，其中建设投资162万，流动资金86万； 248万中有148万通过银行贷款取得，预计2年还清，另外100万自有；该项目预计营业期第1年出租率可达65％，以后每年按5％速度递增，第3年开始稳定在75％；故营业期第1年营业收入可达216.8万，第二年营业收入可达233.5万，第3年开始稳定在250.2万。 二、 市场分析 1、 经济型酒店概念及定位 随着中国社会经济开展，与国际社会经济水平差距的缩短，经济型酒店将起重要的作用，相比已开展成熟、标准化高档酒店，有更多的商业时机。近期在中国开展高档酒店已不是投资酒店的最好选择，经济型酒店的开展是酒店的新时机。国内的酒店集团，如锦江集团、新亚集团、首旅集团，在近年内，已开始启动开展经济型酒店并使之有品牌、连锁的方案，根本上是迎合了酒店开展的新方向，得到社会、市场的积极反响，获得了经济效益。 经济型酒店，英文为Ecnomy Hotel或Budget Hotel,定位于普通消费群众，价格适中，根本设施齐全，干净、方便、舒适。经济型酒店把客房作为经营的绝对重点，客房的条件可与三星级酒店媲美。同时，略去一些大型配套设施，如豪华宴会厅、健身中心的资金投入，大幅度降低工程费用，从而使房价降到合理的水平。另外，经济型酒店多分布在大、中城市的繁华路段或要冲，借助成熟街区丰富的餐饮娱乐设施、城市根底建设、交通条件,为客人提供便利。 2、 烟台市莱山区经济型酒店现状及前景分析 〔1〕莱山区酒店业结构的不合理和经济型酒店的消费空挡给经济型酒店的开展提供了大好机遇：莱山区目前已经建成的酒店在数量结构上呈明显的“两头大,中间小〞的“哑铃状〞的不合理状态,即质量好、价格高的高星级酒店和质量次、价格低的社会旅馆数量大,质量与价格较适中的经济型酒店很少。高星级酒店〔四星五星级酒店〕固然硬件配套与效劳都让人满意，但其高昂的价格却让普通消费群众望而却步；社会旅馆〔一、二星级或者招待所〕虽然价格低，但其内部设施较为简陋，效劳质量不高，也无法吸引普通消费群众。而中间硬件设备与价格都适中的经济型酒店〔相当于三星级酒店〕最能吸引群众，却根本处于真空状态，经过本人调查，全国知名的经济型连锁品牌酒店在莱山区只有如家，锦江之星，7天连锁三家，这一消费断层,给经济型酒店在莱山区开展提供了大好机遇。 〔2〕烟台作为一个沿海开放城市，丰富的旅游资源吸引了大批游客和商务人士，不断增大的客源成为经济型酒店开展的有利因素。另外，周边城市自驾车游客，以及江苏等地的自驾车游客也明显给烟台酒店业带来了客源。 三、项目方案筹划与经营 项目经营策略： （1） 简化功能 项目的硬件产品和功能配置处处体现实用性，没有任何多余的摆设和浪费。把效劳功能集中在住宿上，把餐饮、购物、娱乐功能大大压缩、简化。除客房外没有设置餐厅，不搞宴会、会议、娱乐设施。 （2） 提高性价比 项目把性能提升的重点放在了客房上，不仅空调、24小时热水、客房面积、卫生设施不亚于二星，而且在设计理念和装潢水平上大大超越了二星，把现代家居的简约、清新、温馨、舒适、实用的特征融入客房，给客人以“家〞的感觉。其效劳宗旨就是“让老百姓过上贵族生活〞，“让客人满意〞。 （3） 节约本钱 项目的能源、水资源、人工、用品、设备等都高度节省。如：实行“一专多能，一职多岗〞，要求每个员工熟练掌握多个岗位技能，对于某些职责相同、工作相似的岗位合并由一人承当，员工与客房比例仅为0.2,是一般低星级酒店的1/5-1/7，这样大大节约了劳力本钱。能源用品方面，用25克的肥皂代替40克的；梳子缩短减少2分钱；用最简单的板式床，免去音乐、灯控面板、浴缸等。另外，通过集团统一采购原材料等还可以降低20％的本钱。 四、 投资估算和资金筹措 1、 投资方案与资金筹措 〔1〕投资方案：该项目总投资248万，其中主要用于建设投资162万，还包括86万的流动资金。建设投资一次性投入，流动资金在经营期开始投入。〔详见表1〕 〔2〕固定资产投资162万中：包括设备购置费53.5万，装修费用100万，递延资产投资重要指项目筹建开办费，约8.5万。〔详见表2〕 〔3〕资金筹措方案：248万总投资中自有资金100万，长期借款102万。流动资金借款46万。长期借款利率为8%，流动资金借款利率为6%〔详见表1〕 投资方案与资金筹措表 表1 单位：万元 序号 项目 合计 1 总资金 248 1.1 建设投资 162 1.2 建设期利息 0 1.3 流动资金 86 2 资金筹措 248 2.1 自有资金 100 2.1.1 用于流动资金 40 2.1.2 用于建设期投资 60 2.2 借款 148 2.2.1 长期借款：用于建设投资 102 2.2.2 长期借款：用于建设期利息 0 2.2.3 流动资金借款 46 固定资产投资估算表 表2 单位：万元 序号 工程或费用名称 估算价值 占总值比/% 备注 1 建设投资 153.5 94.8 　 1.1 设备购置 53.5 　 　 1.1.1 单人床 2.88 　 600×2×24=2.88万 1.1.2 双人床 3.12 　 1200×26=3.12万 1.1.3 15 　 3000×50=15万 1.1.4 电视机 10 　 2023×50=10万 1.1.5 空调 10 　 2023×50=10万 1.1.6 其他 12.5 　 2500×50=12.5万 1.2 装修费用 100 　 20230×50=100万 2 递延资产投资 8.5 5.2 　 2.1 营业执照 5 　 　 2.2 开办费 3.5 　 　 　 合计〔1+2〕 162 100 　 流动资金估算表 表3 单位：万元 序号 项目 最低周转天数 金额 1 流动资产 　 86 1.1 现金 30 3 1.2 员工工资 30 1.9 1.3 燃料及动力费 30 1.1 1.4 租金 365 80 2 流动负债 　 0 3 流动资金〔1-2〕 86 五、财务评价 1、 年营业收入和年营业税金及附加估算 根据对全国各著名经济型连锁酒店的各加盟店的调查数据，有80%以上的客房平均出租率，再结合烟台市莱山区的实际情况，我们预测营业期第一年出租率可达65%，以后每年以5%的速度递增，第二、三年分别为70%、75%，从第三年开始稳定在75%。酒店客房价格定为：标准间188元/天，商务大床房为178元/天。 那么客房收入：第一年：〔188×24×65%+178×26×65%〕×365=216.8万元 营业税：216.8×5%=10.84万元 城乡维护建设税：10.84×4%=0.43万元 教育费附加：10.84×1%=0.11万元 第二年：〔188×24×70%+178×26×70%〕×365=233.5万元 营业税：233.5×5%=11.68万元 城乡维护建设税：11.68×4%=0.47万元 教育费附加：11.68×1%=0.12万元 第三年：〔188×24×75%+178×26×75%〕×365=250.2万元 营业税：250.2×5%=12.51万元 城乡维护建设税：12.51×4%=0.50万元 教育税附加：12.51×1%=0.13万元 第四年到第十年同第三年。 年营业收入和年营业税金及附加估算见表4 营业收入和营业税金及附加估算表 表4 单位：万元 序号 项目 经营期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 营业收入 216.8 233.5 250.2 250.2 250.2 250.2 250.2 250.2 250.2 250.2 2 营业税金及附加 11.38 12.27 13.14 13.14 13.14 13.14 13.14 13.14 13.14 13.14 2.1 营业税〔5%〕 10.84 11.68 12.51 12.51 12.51 12.51 12.51 12.51 12.51 12.51 2.2 城乡维护建设税〔4%〕 0.43 0.47 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 0.50 2.3 教育费附加〔1%〕 0.11 0.12 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 0.13 2、 本钱费用估算 （1） 营业本钱及费用 其中：租金：70万元/年 员工工资及福利：店长工资3600元/月〔共1人〕 前台工资1800元/月〔共2人〕 效劳人员工资1600元/月〔共5人〕 保安工资1900元/月〔共2人〕 3600×1×12+1800×2×12+1600×5×12+1900×2×12=22.8万元 燃料及动力费：约占营业额的6% 其他费用：2万/年 （2） 管理费用 其中：1〕固定资产折旧〔直线折旧法，不考虑资金时间价值〕 固定资产原值：153.5万元 固定资产残值：153.5×4%=6.14万元〔见表5〕 折旧年限：10年 每年折旧费：〔153.5-6.14〕/10=14.74万元 2〕递延资产摊销： 递延资产原值=营业执照+开办费=5+3.5=8.5万元 递延资产分5年摊销：每年摊销费=8.5/5=1.7万元(见表6) （3） 财务费用 主要是借款利息〔详见表7，表8〕 固定资产折旧估算表 表5 单位：万元