2023年电网公司电网建设“安全、优质、文明”样板工程标准.docx

广东电网公司电网建设“平安、优质、文明〞样板工程标准 第1局部：平安管理............................................................................2表1-1：通用局部...............................................................................2表1-2：变电站工程专用局部....................................................................11表1-3：线路工程专用局部......................................................................14第2局部：文明施工管理........................................................................16表2-1：通用局部..............................................................................16表2-2：变电站工程专用局部....................................................................19表2-3：线路工程专用局部......................................................................21第3局部：质量管理...........................................................................22表3-1：变电站工程土建局部....................................................................22表3-2：变电站工程电气局部....................................................................27表3-3：线路工程局部..........................................................................29第4局部：综合与档案管理......................................................................32表5：评选结果统计表..........................................................................37 第二篇：广东电网公司标准电网工程建设管理培训讲稿（财务）广东电网公司电网建设标准管理培训讲义 （财务管理局部） 第一局部：审计中发现的问题及整改要求 （一）工程资金支付不标准： （1）某12023千伏输变电工程未按合同约定条款支付工程款项，提前支付工程进度款近400万元； 违规情况。违反了广东电网公司工程工程财务管理方法（下称工程财务管理方法）5.4.3条“根据合同和相关协议及时、准确支付工程工程价款，施工、设备、材料和其他工程费用的支付应同工程进度相适应〞的规定。 整改意见。对外支付工程款必须严格按照合同条款执行，并认真与工程实际进度比照，对不按工程施工进度超前申请支付的，予以退回。 （2）某12023千伏输变电工程未按合同约定预留规定比率质保金； 违规情况。违反了工程财务管理方法5.4.3条“工程工程验收后保存一定比例的质保金，在符合合同规定的条件时才可支付〞的规定。 整改意见。按合同规定比率预留质量保证金，在合同付款时，认真审查合同条款和支付情况，如在未符合合同规定条件的情况下申请支付质保金的，坚决不予支付。 1（3）某电厂接入系统工程的工程进度报审表无总监理工程师签字，某12023千伏输变电工程支付工程预付款时无工程监理签署的审核意见。 违规情况。违反了工程财务管理方法5.4.2.2条“合同款的支付须以工程部门、规划部门、审计部门和监理单位的会签意见为依据〞。 整改意见。支付工程合同款的附件中，如果应会签部门未签注意见的，应退回主办部门，待补齐会签意见才能办理支付手续。 （二）工程费用列支依据不充分： （1）某12023千伏输变电工程报销单据不标准，个别本钱费用支出未取得合法发票； 违规情况。违反了中华人民共和国发票管理方法第二十二条关于“不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证〞的规定。 整改意见。工程费用付款申请中如果没有附有合法的、标准的票据，应退回有关申请，并注明退回原因，待补齐合法、标准的票据后，才能支付。 （2）个别工程凭工程外勤费签收表列支工程管理费，无其他支持性文件证明该外勤费是该工程工程所实际发生的； 违规情况：违反了工程财务管理方法5.4.2.1条“付款申请须附有合法的相关证明，包括工程工程概预算及设计 2文件、各类有效的经济合同、合法的发票、本单位领导在其权限范围内同意付款的批示和签字及其它有效凭证。〞的规定。 整改意见。工程费用付款申请中如果没有相关证据说明该项费用是该工程工程所实际发生的，应退回付款申请，待补齐相关证据后，才能支付。 （三）工程费用列支不合理： （1）某12023千伏输变电工程施工过程中支付了本应由施工单位承担的临时占用土地费用； （2）某12023千伏输变电工程以监造设备的名义列支旅行社的费用； （3）某12023千伏输变电工程编表费用套用造价咨询业务收费标准，不合理。 违规情况。违反了工程财务管理方法5.5.1条“严格按工程工程的实际进度、批准的概（预）算及工程合同的规定使用资金，严格控制工程工程投资支出，节约本钱费用。〞的规定。 整改意见。支付工程款项时应认真比对工程概预算、合同条款、工程实际进度等，任何不应由我方负担的、与工程工程无关的、费用标准不合理的款项，应退回有关部门，不予支付。 （四）入账凭证不标准： 3（1）某工程入账发票没有收款单位盖章，也没有收款收据等可以反映实际收款人的单据； （2）某工程入账发票无收款人，发票内容不完整。违规情况：违反了中华人民共和国发票管理方法第二十三条关于“开具发票应当按照规定时限、顺序、逐栏全部联次一次性如实开具，并加盖单位财务印章或者发票专用章。〞的规定。 整改意见。任何没有收款单位盖章或者没有一次性逐栏全部填写的发票，不得作为入账依据，必须退回重开，待取得符合标准的发票以后，才能支付。 （五）竣工决算管理不到位 （1）局部单位的电网建设工程未在规定时间内完成竣工决算工作。 违规情况。违反了广东电网公司电网工程工程竣工决算管理方法4.1条“各单位应在工程投产后三个半月内完成工程竣工决算报告的编制工作，并上报省公司。〞的规定。 整改意见。建设单位应组织各有关部门，加强协调，做好竣工决算各环节有关工作，提高竣工决算报告编制效率，确保在规定时间内完成竣工决算报告并上报省公司。 所有12023千伏及以上电网工程工程均应在工程完工投产后三个半月内完成工程竣工决算报告的编制工作，并上报省公司。 4（2）个别因为工程结算等原因需要延迟办理竣工决算的工程没有按规定办理相关手续。 违规情况。违反了广东电网公司电网工程工程竣工决算管理方法4.7条“如有特殊原因需要延时办理竣工决算的，各单位应在工程投产后三个月内，向省公司提出书面申请，由省公司报南方电网公司批准。〞的规定。 整改意见。各单位应组织各有关部门加强沟通，如发现确有特殊原因导致不能完成竣工决算报告的，应及时向省公司提出书面申请。 针对上述在审计中发现的问题，重申公司基建财务管理制度中的一些重要规定。 1、广东电网公司工程工程财务管理方法（s.00.00.03/g20230-0003-20232023-140）的有关规定： （1）各建设单位必须按批准的预算使用工程资金，年度资金使用量必须控制在预算确定的数额内。 （2）各建设单位对工程工程款项的支付，须按广东电网公司有关的资金管理规定执行。各建设单位付款前须审核有关单位和部门的付款申请，付款申请须附有合法的相关证明。该相关证明是指工程工程概预算及设计文件、各类有效的经济合同、合法的发票、本单位领导在其权限范围内同意付款的批示和签字及其它有效凭证。 5（3）各建设单位工程工程款项的支付必须严格按照规定的支付程序办理，合同款的支付以工程部门、规划部门、审计部门和监理单位的会签意见为依据。 （4）根据合同和相关协议及时、准确支付工程工程价款，施工、设备、材料和其他工程费用的支付应同工程进度相适应，工程在没有全面验收时应留有一定比例的工程尾款，验收后按合同规定保存一定比例的质保金，在符合合同规定的条件时才可支付。 （5）全面、正确、及时反映工程工程投资的实际支出，监督各项支出是否符合国家的有关方针政策、财经法规和财经制度，是否符合广东电网公司有关的管理规定；严格按工程工程的实际进度、批准的概（预）算及工程合同的规定使用资金，严格控制工程工程投资支出，节约本钱费用。 （6）其他费用支出要严格按照电网工程建设预算编制与计算标准和批准的工程概（预）算规定的工程、范围和内容控制支出，并按广东电网公司的会计核算实施细那么进行核算。 2、广东电网公司电网工程工程竣工决算管理方法（s.00.00.03/g20230-0002-20232023-113）的有关规定： （1）工程投产后，财务部门应在一个月内按有关财务规定将资产暂估入账，并对工程账务进行全面清理，包括清理各项债权债务往来、清理合同支付情况、支付工程结算款等。 6（2）各单位应在工程投产后三个半月内完成工程竣工决算报告的编制工作，并上报省公司。其中：工程结算及各部门提供资料的时间为两个月，竣工决算报告编制的时间为一个月，竣工决算报告审核及上报的时间为两周。为做好竣工决算工作，在工程建设和结算期间，各部门应加强协调，密切配合，做好各项相关资料的积累，并及时向有关部门提供，资料提供的要求在方法附件中有详细规定。 （3）如有特殊原因需要延时办理竣工决算的，各单位应在工程投产后三个月内，向省公司提出书面申请，由省公司报南方电网公司批准。 3、关于加强公司资金方案和使用管理的通知（广电财（202223）20236号）的有关要求：（1）各单位必须按照公司实施全面资金收支两条线管理方法和工程工程财务管理方法的有关规定，建立月度资金方案会议制度，对各项资本性支出的支付方案逐一进行研究，提高资金方案准确性。 （2）未经省公司批准，经营性和资本性资金之间不调剂使用；各类资本性工程应严格按照单类工程的资金方案使用资金，尽量防止在各类工程间调剂使用资金。各单位必须不断加强精细化管理，尽快提高具体工程的资金方案准确性，减少调剂使用的现象。 （3）资本性资金方案准确率考核到达95分以上为总分值， 7各单位申请调剂使用资金的次数将作为考核的扣分因素。每申请调剂资金一次，资金方案准确率年度最终得分扣减0.2分。擅自进行资金调剂使用的单位，当月资金方案准确率