2023年名成集团管理制度汇编之物资采购和仓储管理办法.docx

名成集团管理制度汇编之物资采购和仓储管理方法 为了加强物资采购和仓储的管理，进一步落实货比三家政策，使物资采购行为更具经济性、真实性和合法性，物资仓储管理更具标准化，特作如下规定： 一、 物资管理原那么 1、严格遵守国家有关法律、法规，认真执行公司各项规章制度。 2、充分掌握市场行情，坚持货比三家原那么。 3、坚持商品和原材料采购的经济性原那么。 4、坚持采购、仓储行为的真实性、合法性原那么。 二、物资采购招标规定 1、凡一次性采购物资金额在5万元以下，全年同一物资采购金额在2023万元以下的，由各公司严格按集团相关规定程序进行货比三家，同时报集团审核备案。 2、一次性采购物资金额在5万元以上，全年同一物资采购金额达2023万元以上的采购工程，各公司组织市场调研，需报集团审批后，由集团公司组织招标。在合同签订前，必须按相关规定上报集团履行合同会签。 3、国家专控性物资采购除外。 4、汽车经营效劳公司整车销售中心采购车辆不属招标范围，汽车配件应确保源头采购，但要标准进销程序。此外，个别分公司因特殊情况需放宽额度的，可及时报集团审批。 三、 物资管理的要求 1、商品库存量应根据各分公司的业务特点，按经济批量的要求建立适当的库存量，具体库存量由各公司同财务部协商确定。 2、物资采购原那么上都要签订合同，具体按合同管理方法执行。委托加工视同物资采购管理，委托加工费也需填写比价单，进行货比三家。 3、各分公司货比三家审批小组，定期对物资采购请购单、比价单及购货发票进行审核。 四、 物资管理工作流程 （一）请购物资的程序 1、由使用部门根据生产或营业的需要，确定需要购置物资的名称、规格型号、数量，并说明此物资的用途和使用方案（一次性使用或长期使用）、由库管员根据库存物资的最高储藏量和最低储藏量情况，确定购置数量，填写“请购单〞一式四份，交财务审核并准备资金。 2、审核过的请购单交总经理审批后，由比价员负责询价。请购单第一联库管员存查，第二联比价员制定采购方案，第三联使用部门留存，第四联财务部门留存。 使用部门→库管员→主管会计→总经理→比价员 3、比价员对需要的采购物资进行货比三家，将三家以上的报价填写“材料比价单〞一式四份，要求对供应商的根本情况加以说明，并提出建议供应商。 4、由使用部门、采购员、主管会计对物资报价及供应商进行审议，确认签字后，经总经理审批，再由采购员根据确定的比价单及时办理，签订购销合同，保证供应。比价单第一联比价员归档存查，第二联采购员作为采购依据，第三联财务部作为结算附件，第四联为到货时库管员进行验收的依据。 比价员→使用部门、主管会计、采购员→总经理→采购员→库管员 （二）物资验收工作程序 1、物资到货后，库管员必须根据对照比价单上注明的供应商、品种、规格型号、数量、质量要求进行验收，并填写“入库单〞一式四联，对验收不合格的要及时填写“物资验收报告〞交采购员，采购员必须尽快办理退、换、补等有关手续。 2、入库单第一联库管员存查；第二联由记账员登记材料明细账、材料总账，计算各类物资本钱；第三联采购员（客户凭此联，连同发票给采购员用于结算报账）；第四联为库管员填列物资收、发、存账本和物资登记卡的依据。 3、凡购进物资必须先办理入库手续，才能领用（不需入库保管直接使用的物资，也需办理先入库后出库的手续）。 （三）物资仓储管理 1、库管员对验收入库的物资要负管理责任，仓储的实物不得缺少或毁损。 2、在每月底各公司要按永续盘存制进行盘点，做到账账相符，账实相符。财务人员应及时与库管员对账，如有差额应找出原因并及时上报。 （四）物资发放程序 1、各部门领用物资，必须填制“领料单〞或“内部调拨单〞，需注明物资品名、规格、数量，经使用部门经理签字后，方能领料。库管员根据领料单发货，领用人认真清点后在领料单上签字。一联库管员填收、发、存账本；一联交财务登记材料明细账；一联使用部门留存。发生退料，必须填写退料单。 2、库管员对任何部门均应严格执行先办出库手续后发货的制度，严禁先出库后补手续，严禁白条发货。 3、经营性商品上柜，各柜台要登记商品三级明细账，每日填列商品销售清单，营业终了收银员填制营收日报，连同营收款交财务部。 4、各生产车间统计员要建立原材料使用台账及产成品台账，各车间月底进行原材料实地盘存。完工产成品需先办理入库手续，再进行销售。 第5页 共5页