会计学专业 省商业银行小微企业金融服务研究.doc

湖北省商业银行小微企业金融服务研究 摘 要 为探寻小微企业发展过程中融资难、金融风险、信贷风险管理等主要问题，找到解决商业银行服务小微企业模式的一条创新型途径，运用实证及归纳分析的方法对湖北省小微企业发展的优势与不足以及商业银行金融服务体系的不足进行分析。商业银行服务于小微企业的模式中存在融资渠道单一、融资成本高、、信贷资金回收困难等问题。本文从构建互联网大数据平台、健全信贷风险信息系统、加强流程创新、开发互联网+专属信贷产品等角度探析出了一条互联网景荣支持小微企业发展模式的创新型路径。 关键词： 小微企业，商业银行，信贷风险，互联网金融 Commercial Banks to Small Micro Enterprise Financial Services Research in HuBei Province ABSTRACT To explore in the development of small micro enterprise financing difficulties, the financial risk, credit risk management, and other major problem and find a solution to the commercial bank service small micro enterprise mode of an innovative way, using the method of empirical and inductive analysis advantages and problems of small micro enterprises development in hubei province and analyzed the deficiency of the commercial bank financial services system. Commercial bank service Yu Xiaowei enterprise mode of single financing channel, high financing costs, such as, credit funds recycling difficult problem. This article from the build Internet big data platform, improve the credit risk information system, strengthen the process innovation, the development of Internet + exclusive credit products such as to discuss out a interconnected netscape veterans support small micro enterprise development mode of innovative path. KEYWORDS：small micro enterprises, Commercial Banks,Credit risk, Internet financial 目 录 1 导论 1 1.1 本课题的研究目的及意义 1 1.1.1 研究的目的 1 1.1.2 研究的意义 1 1.1.3 文献综述法 2 1.1.4 实证研究法 2 1.1.5 归纳分析法 2 1.2 国内外研究现状 2 1.2.1 国外研究现状 2 1.2.2 国内研究现状 3 2 湖北省小微企业发展进程研究 6 2.1 湖北省小微企业自身的发展规模与结构 6 2.1.1 发展迅速，规模不断扩大 6 2.1.2 非公有制企业为主体，多数为私营企业 6 2.2 湖北省商业银行对小微企业的金融服务现状 6 2.2.1 逐步提高对小微企业的信贷支持力度 6 2.2.2 对小微企业金融服务向专业化发展 6 2.2.3 银行业对小微信贷战略有所调整 7 2.2.4 对小微企业信贷“质、量”并重 7 3 湖北省商业银行对小微企业金融服务存在的问题 8 3.1 小微企业融资难问题 8 3.1.1 融资缺口较大 8 3.1.2 直接融资渠道不畅 8 3.1.3 间接融资成本较高 8 3.2 湖北省小微企业信用贷款业务与风险管理问题 8 3.2.1 贷款风险评价体系缺乏有特别针对小微企业的部分 8 3.2.2 商业银行风险控制难以把控小微企业的三种风险 9 3.3 商业银行对小微企业的金融服务体系不够完善 9 3.3.1 商业银行业务流程与小微企业资金需求短、急、快、频的特点不适应 9 3.3.2 商业银行对企业贷款风险管理过于轻视现金流 10 3.3.3 忽视企业外在因素的影响 10 4 湖北省商业银行对小微企业金融服务问题的成因剖析 11 4.1 湖北省小微企业自身发展的水平低下及模式落后 11 4.2 国家宏观经济调控政策的偏失 11 4.3 商业银行繁琐的信贷体系并不能够满足小微企业快速的资金需求 12 5 湖北省商业银行对小微企业金融服务的创新策略 13 5.1 借助互联网金融的趋势，构建小微企业大数据信息平台 13 5.2 建立完善的互联网信贷风险管理体系 13 5.3 加强对小微企业金融服务的流程创新 14 5.4 提供多样化的金融服务产品，并进行产品创新 14 参考文献 16 后 记 18 - ii - 1 导论 1.1 本课题的研究目的及意义 1.1.1 研究的目的 社会主义市场经济多样化的特点允许了小微企业的出现并有一定的发展空间。于经济而言，小微企业为经济做出的贡献使它逐渐成为市场经济的重要组成部分，开始发挥着和大中型企业一样的经济效益作用。于社会方面而言，小微企业形式多样化，产业类型各尽不同，提供种类繁多的就业岗位，满足了社会不同层面人的就业需求，同时，小微企业也可以算是一种创业平台，企业家可以无限施展自身的技能和才华，不断进行科技创新，这有利于保持我国经济平稳快速发展。对我国商业银行来说，逐渐兴起的小微企业是一庞大的市场，银行又需要不断扩充业务量，所以着眼于小微企业信贷市场并努力营销拓展显得尤为必要。所以，研究和探索小微企业金融服务对整个社会而言都有很重要的意义。 对于湖北省来说，对于湖北省来说，逐渐增多的小微企业可以拉动当地的经济发展，拓宽当地人的就业渠道，减少人才外流，稳固地方经济。通过查询资料，研究和分析湖北省小微企业的特点和发展过程中存在的问题，找出湖北省小微企业金融服务中融资难、融资渠道窄等主要问题，基于互联网时代给予小微企业金融服务创新策略，并主要从商业银行金融服务的角度给予小微企业策略和建议，提高商业银行的服务质量，让商业银行更好地服务于小微企业，实现互利共赢的局面。 1.1.2 研究的意义 从国外研究情况来看，很多学者研究的过于单一，建立数据模型只能研究问题的一个方面并不能研究全部，并且单独的研究并未针对问题提出比较详实的解决措施。而国内一些学者虽有在关于小微企业融资问题，信贷风险管理问题方面有研究，但基于互联网加时代，缺乏一些有关互联网背景下小微企业融资模式的创新型探索和网络借贷模式的研究，国内外研究体系尚不完善。本文以湖北省商业银行小微企业金融服务为特定对象，在已有的理论基础上，总结探讨基于互联网加时代商业银行小微企业的金融服务模式，为基于互联网背景下商业银行小微企业金融服务研究提供更多的学术借鉴和理论思考，同时也可以进一步丰富和完善我国商业银行小微企业金融服务研究理论。 我国的小微企业发展问题突出，主要表现为信贷风险、融资难等问题，所以研究小微企业融资服务状况，可以更好地解决现实问题，是现实的需要。因此，研究湖北省商业银行小微企业金融服务显得尤为必要，它有利于商业银行拓宽业务渠道和业务模式的创新，利于优化商业银行自身发展结构，提高商业银行汇报率和利率，更好地强化风险防范和控制，顺应现实变化的要求。其次，有利于小微企业融资难问题的解决，信贷风险问题的解决，再者，有利于更好的发挥小微企业在促进经济增长，增加就业和维护社会稳定等方面的作用，进而利于国家整体经济的宏观发展。 1.1.3 文献综述法 充分利用CNKI、维普、万方、等信息化的网络资源和图书资料，认真仔细精读相关论文专籍，借鉴哲人研究的成果，注意国外和国内关于商业银行小微企业金融服务最新研究动态，加深对问题的研究和理解，在借鉴已有的关于小微企业金融服务研究成果方面的基础上，来确定本论文所要研究的重点和可能实现的突破。 1.1.4 实证研究法 本课题研究的是湖北省商业银行小微企业金融服务存在的问题，并以湖北省某些地区为例，联系当地的实际情况，提出切合实际的策略建议。 1.1.5 归纳分析法 对搜集到的有关商业银行对小微企业金融服务的现状，如何更好的开展小微企业金融服务策略的有关资料，在归纳整理的基础上，进行分析、总结。 1.2 国内外研究现状 1.2.1 国外研究现状 何塞卡点洛斯点斯皮尼奥和马丁点鲁杜斯（2010）在《出口障碍：透视从葡萄牙小型和中型出口和非出口商》中，没有用理论研究的方法而是用建立数据模型的方法来分析微型企业在融资方面遇到的问题。[1] 克劳迪·奥冈萨·雷斯维加（2006）则在《什么影响新老企业扩张？在俄罗斯小公司的证据》中，俄罗斯的微新企业所遇到的融资困难被他们用数据模型来阐述，但是具体问题具体的解决措施并未在文中提及。[2] 林德尔·L·纳帕德罗（2008）则在《商业支持和技术平台对南非小企业的贡献》中，主要介绍了南非小型商业支持和技术平台，由此来引申到南非发展小微企业需要哪些支持，然后一一说明。[3] Beger和Udell(2006)指出银行和企业之间的交易关系想要长久稳定的话，银行就必须给予小微企业固定的贷款份额，这样小微企业大多更倾向于选择处于同等级别的中小银行来贷款，因为大银行并不能够保证每年愿意给予同等份额。 [4] Petersen和Rajan(2012)认为21世纪，属于高科技信息时代，大银行能够快速掌握小微企业的经营信息，而中小银行在掌握的速度和质量上稍为逊色。[5] 1.2.2 国内研究现状 关于从小微企业本身角度研究 何媛媛（2014）描述小微企业包括小性企业，微型企业，家庭式作坊，个体工商户等，目前我国已接近5000万户，具有投资主题、投资形式多样性，资金来源范围广，结构简单、生产规模不大，家族式管理模式运营居多的特征。[6] 胡援城,吴江涛(2012)指出小微企业不是单个存在而是具有群体性，经营管理尚不规范，对大中型企业过于依赖，生产设备落后，缺乏技术支持，企业政策支持难以落实到位，小微企业创业者鱼龙混杂等，难以为商业银行提供有价值的信贷决策支撑。[7] Femando(2006)详细阐述由于小微企业规模小，与此相应的信贷资金量也小，而商业银行因为时间成本和资本成本，提高了小微企业小额信贷的利率，而这大大提高了小微企业的融资成本，使其要付出高出一般商业贷款利率的一部分利息。[8] 关于从商业银行对小微企业金融服务的支持研究 宋萌萌（2014）指出，一方面，小微企业贷款风险高，商业银行要花费相比大规模贷款的同等时间和人力来满足小微企业小规模的贷款资金需求，成本高二收益效率低下。另一方面，小微企业鱼龙混杂，层次不一，容易引发不良贷款事件，对银行信誉产生风险，易受到监管机构的问责。 [9] 邓玮琦(2015)认为，商业银行评价小微企业信用过于片面，只注重财务账本，忽视现金流，评价体系不够完善和全面，信贷关系并不牢靠。所以找到一个完善的信用评价体系，强化风险管理显得尤为必要。 [10] 陈华清（201