2023年出纳日常工作内容有哪些.docx

天道酬勤 出纳日常工作内容有哪些 　 出纳管钱、开票、跑银行……是财会人进阶不可或缺的一局部； 　对于刚进入财会行业的新手来说，出纳说难不难，说简单也不简单； 　但是，首先要知道出纳工作的流程 　↓↓↓ 　根据业务处理流程工作，我们来看以下业务： 　1、收到投资款 　业务流程： 投资人汇款-根本户入账-开具收款收据 　工作内容： 出纳通过公司网银查询是否入账,并打印入账凭证，核对付款账号、入账金额，审核无误后，给对方开具收款收据。需在第一联、第三联加盖“银行收讫〞章。将原始凭证交接给会计做账。 　会计分录： 　借：银行存款 　贷：实收资本-李帅 　2、收到备用金 　业务流程： 投资人汇款-根本户入账-开具收款收据 　工作内容： 出收款收据一般为一式三联，第一联为存根联；第二联为交款人回执；开具收款收据需加盖企业财务专用章；第三联为会计记账依据。 　出纳清点好现金，开具收款收据后，需在第一联、第三联加盖“现金收讫〞章。将原始凭证交接给会计做账。 　会计分录： 　借：库存现金-备用金 　贷：实收资本-钟晓 　3、报销刻章费 　业务流程： 票据粘贴整理-填写报销单-审批签字-出纳付款 　出纳收到报销单时，必须核实报销单的内容，报销手续是否完备，附件是否合法，金额是否正确。 　审核无误后，请报销人在右下角的“报销人或领款人〞处签字，用现金付讫，最后在报销单上加盖“现金付讫〞章。将原始凭证交接给会计做账。 　会计分录： 　借：管理费用-刻章费用 　贷：库存现金-备用金 　4、银行付讫员工借款 　业务流程： 填写借款申请单-审批签字-出纳付款 　审核无误之后，请借款人在右下角“借款人〞处签字，出纳企业网银支付,需核对账户信息。以免汇错账户。需在借款审批单上加盖“银行付讫〞章，防止重复支付。将原始凭证交接给会计做账。 　会计分录： 　借：其他应收款-品乐凡 　贷：银行存款-××支行 　5、现金付讫员工借款 　业务流程：填写借款申请单-审批签字-出纳付款 　工作内容：借款人将借款单填写之后，需找审批的领导签字。 　出纳用备用金付款给借款人,需在借款审批单上加盖“现金付讫〞章，防止重复支付。将原始凭证交接给会计做账。 　会计分录： 　借：其他应收款-苏飞 　贷：库存现金-备用金 　篇幅有限，小编先和大家分享到这，需要完整学习文件及视频教程的小伙伴，