12023年审计强化物资选购管理经验沟通一、建立物资管理责任机制，优化审计监控环境。物资选购管理作为企业节省挖潜、降低本钱的重要途径，始终是集团决策层关注和着力的一个重要方面，并把着力点放在内部审计的监督把握之中，强化内部审计的管理责任，放权支持，优化审计环境。一是设立内部审计机构，配备专职人员，把价格管理提到重要位置。公司成立专职审计科，通过公开招考，从各部门、各单位中选拔了5名业务娴熟、责任心强、敢于大胆负责的人员充实到审计岗位。审计科在总经理的直接领导下开展工作，负责集团内部的一切经济活动审计及物资选购审计管理，直接向总经理汇报工作，并提出建议。日常2工作中，公司领导赐予审计科有力的领导支持，要求各部门、各单位无条件协作审计科的监督检查；但凡未经审计科审签的开支票据，总经理拒绝签字报销；同时公司还不断提高审计人员业务素养，经常选派内审人员参与省、市举办的业务培训班。这些措施为比价选购工作的顺当实施供给了强有力的组织保证。二是建立科学的物资选购把握程序。制定了?选购规划编制与规划审查审批规定?、?选购价格拟订与组织选购规定?、?选购价格审计与进货质量检验验收规定?、?选购价格和质量方面消逝争议的处理规定?等十几个规定，形成了从规划制定、实施选购，到进货验收及使用的一套系统、科学的管理把握程序，使物资选购管理工作有章可循、有据可依。三是明确物资3选购管理职责。公司赐予审计科选购监督方面充分的权力，并明确审计的职责：除了负责对公司各所属企业经济活动、财务收支的真实性、合法性进行审计外，主要负责公司选购物资的价格审计、质量检验和数量核对；负责组织有关部门进行市场调查，把握把握物资选购价格；负责公司一切经济合同的管理及合同的合法性合规性审计；参与公司设备及大宗物资招标选购评审。审计的权限：对各子公司及所属部门选购的一切物资的价格、质量和数量有审计权；对价格审计结果的处理有建议权。集团公司所选购的一切物资、设备、配件、低值易耗品、办公用品、医药品等必需经过审计，没有经过审计的，没有价审人签章、质检人签字的票据不付款，以保证审计科在比价选4购管理监督中的中枢作用。二、建立全程审计把握机制，降低物资选购本钱。〔一〕建立物资价格信息库，随时把握市场行情。要做好物资选购管理与审计，首先必需要生疏各类物资学问全面把握市场价格行情。为此，我们在加强矿山常用物资学问学习的同时，留意广泛收集各类物资的...
