2023年内控委员会职责大全.docx

内控委员会职责范文大全 第一篇：内控委员会职责一、中国银行 中国银行风险管理与内部控制委员会是全行授信风险管理和内部控制的研究、审议和决策机构，受行长办公会的委托，审议决定全行授信风险管理政策，制定授信风险管理和内部控制长远目标及工作规划，检查监督风险管理和内部控制执行情况，研究决定有关风险管理和内部控制的重大事项。 委员会经行长办公会授权履行以下主要职能： 1.分析国际和国内经济金融形势，研究贯彻国家有关经济、金融方针政策和中央银行有关政策制度的措施，研究确定我行授信风险管理与内部控制的根本方针； 2.审议中国银行信贷政策、授信业务授权管理方法、授信资产保全政策及其他重大的授信风险管理根本规章制度，经行长办公会批准后实施； 3.审议授信风险管理的中长期战略及年度工作规划，经行长办公会批准后实施； 4.审议风险管理部等有关职能部门定期报送的授信风险管理及资产保全专题报告，确定授信风险管理及资产保全的期间目标和工作重点，对各行（部）的风险管理及内控工作作出评价，提出改进工作的要求，确保全行授信风险管理政策的权威性、一致性； 5.审议委员会下属的信贷评审小组报送的重大工程，做出最终决策； 6.检查风险管理部及其他相关部门落实委员会政策决议的执行情况；检查各有关职能部门制定的涉及授信风险管理、资产保全及内部控制的政策、措施和管理规定及其执行情况；指导全行授信风险管理及内部控制工作。 二、xx有限责任公司 内控管理委员会的单位内控管理的决策机构，负责单位与内控有关的重大事项的决定。其主要职责包括： 1.审核内部控制体系的框架及实施方案； 2.审核内部控制体系管理的重大方针、政策、规章制度及相关业务流程； 3.指导和催促单位内部控制体系建设和运行工作的组织和实施； 4.审定单位内控评估报告、内控缺陷报告等相关报告； 5.负责重要内控方案的审批并提供所需的资源； 6.检查内控管理委员会办公室只能发挥的有效性； 7.决定与内控有关的其他重大事项。 内控工作的职责： 1.负责制定单位内部控制与风险管理规划和年度实施方案， 并组织实施。 2.负责指导、监督单位职能部门内部控制与风险管理体系的建立和运行。 3.负责制定和完善单位内部控制与风险管理体系的管理制度、工作程序及相关标准和方法，并监督实施。 4.负责组织开展单位内部控制与风险评估每年至少一次的测试工作，监督、检查和考核各职能部门贯彻、执行内部控制情况，评价内部控制与风险管理的健全性和有效性，并对存在的缺陷提出改进的建议和措施。 5.负责准备关于单位内部控制自我评估报告及其他年报需要披露的与内部控制有关的资料，并协调对外披露相关事宜。 6.负责协调内、外部审计工作。对内负责委托审计中心开展审计工作，对外负责审计师与审核委员会的沟通协调工作，包括初选及向审核委员会推荐聘任及解聘单位审计师、审核审计师的审计管理建议书等工作。 7.负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。 8.负责跟踪检查内、外部审计提出的管理建议落实情况。 9.负责组织内部控制管理手册的编制及修改完善维护工作。 2023.负责建立并不断完善反舞弊工作机制。 11.负责组织开展效能监察，对重要事项、重点工作进行全 过程监督。 12.负责组织开展工程后评估管理工作，事项责任追究管理。 13.定期组织开展内控培训，提高员工对内控工作的认识，并指导员工开展自我监督。 三、芜湖港储运股份（豆丁） （一）内部控制组织的职责与权限： 1.公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施； 2.监事会对董事会简历与实施内部控制进行监督； 3.审计委员会负责审查内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜； 4.经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行； 5.公司董事会办公室负责组织协调内部控制体系的建立和后续维护； 6.公司监察审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作； 7.子公司经理层组织领导本单位内部控制的建立、实施、维护。 （二）公司董事会办公室内控职责： 1.负责内部控制体系建设规划并组织实施； 2.负责内部控制体系的运行维护； （三）公司监察审计部内控职责： 1.负责制定测试标准，编制管理层内部控制评价方案； 2.组织安排内部控制测试； 3.组织制定缺陷认定标准，进行内部控制缺陷认定；对于重大缺陷和重要缺陷及整改方案，应向董事会、监事会或经理层报告。对一般缺陷，可以向企业经理层报告，并视情况考虑是否需要向董事会、监事会报告。 4.对测试发现的问题进行评价，组织制定内部控制缺陷整改方案，对各类缺陷整改情况进行跟踪检查，定期对各单位体系运行情况组织考核评价； 5.对公司内部控制体系进行综合评估，腐恶出具内部控制评价报告。 （四）职能部门、控股子公司及分公司职责： 职能部门、控股子公司及分公司按照内部控制体系的各项要求，具体执行内控管理的衡策、制度，报告内部控制体系实施运行情况。 1.具体控制措施落实主体，各项业务涉及的具体岗位及其部门负责人； 2.各部门/单位负责人执行内部控制的具体措施；组织各部门、各业务单元负责人学习每项业务流程控制图及关键控制矩阵，清晰自己的内部控制要求；运行内部控制体系过程中，涉及到的各项实施证据， 要有意识的保存在相关文稿中，以便检查；每运行3个月后，各部门/单位必须向公司企业管理部提交内部控制运行情况报告。 四、xx商业银行（百度文库） （一）董事会在内控方面的职责： 1.保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系； 2.负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况； 3.负责确保商业银行在法律和政策的框架评价审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险； 4.负责审批组织机构； 5.负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估； 6.和高级管理层一起培育良好的内部控制文化，提高员工的风险意识和职业道德素质； 7.和高级管理层一起建立通畅的内外部信息沟通渠道； 8.和高级管理层一起确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。 （二）监事会在内控方面的职责： 1.负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系； 2.负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责； 3.负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行。 （三）高级管理层在内控方面的职责： 1.负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估； 2.负责执行董事会决策； 3.负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施； 4.负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行； 5.和董事会一起培育良好的内部控制文化，提高员工的风险意识和职业道德素质； 6.和董事会一起建立通畅的内外部信息沟通渠道； 7.和董事会一起确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源。 五、中国中铁股份： 董事会是内部控制的决策机构，负责内部控制的建立健全和有效实施。董事会下设审计委员会，负责审查企业内部控制体系 设计的有效性，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等。 监事会是内部控制的监督机构，负责对董事会建立与实施内部控制进行监督。 经理层是内部控制的执行领导机构，负责组织领导企业内部控制的日常运行。 股份公司战略规划部是内部控制体系的归口管理部门，负责组织内部控制体系的建立和日常维护以及监督工作；股份公司审计部是内部控制体系评价的归口管理部门，负责组织评价工作。 股份公司各部门是内部控制的执行部门，负责内部控制各项制度及流程的执行，负责归口管理业务的内部控制建立和自我监督评价工作。 第二篇：内控岗位职责内控岗位职责 2.内控部工作职责 2.1履行效劳与监督职能，合理保证jv公司经营方针、目标的实现。 2.2研究公司内控具体职能、工作方案与重点、工作制度，提出内控机构设置及人员配备建议。 2.3评估公司内部控制制度设计和执行的合理性、有效性，促进内控体系的建立和完善。 2.4协助建立健全反舞弊机制，合理关注和检查可能存在的舞弊行为。 2.5制定并实施公司年度内控方案，对公司经营管理中的重要问题开展专项审计调查。 2.6对审计中发现的问题或管理层需求，提供审计建议或咨询效劳，但不得替代管理层的决策职能和实施执行。 2.7对重大违纪事项进行审计监督，提出处理建议。 2.8检查审计发现、改进方案的落实情况。 3.内控部门岗位职责3.1内控经理岗位职责 3.1.1根据公司战略、经营方针建立和完善公司内控体系。 3.1.2领导内控部检查、评价公司内部控制的效果和效率，促进公司内控体系的建立健全。 3.1.3协助建立健全反舞弊机制，确定反舞弊的重点领域、关键环节和主要内容，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为。 3.1.4根据公司的战略方案及企业开展阶段重点，制定部门开展方向以及年度内控方案，报经公司总经理和审计委员会批准。 3.1.5督导落实批准的年度内控方案，以及专项审计方案；审核批准审计方案、工作底稿和审计报告。 3.1.6对内控人员进行业务指导，管理协调内控工作的开展。 3.1.7向公司总经理汇报内控工作，听取工作指示；向审计委员会提交审计报告、内控工作月报及年度内控方案。 3.1.8与管理层、业务部门沟通、讨论审计情况以及审计需求。 3.1.9制订人员需求方案，招聘合格内审、内控人员；制定并参与部门员工的培养和开展方案，提高员工的业务技能和素质。 3.1.2023制订、完善内部审计制度、审计作业程序，报经公司总经理和审计委员会批准后贯彻实施。 3.1.11制定部门预算，报经公司总经理批准后执行监督。 3.1.12完成总经理交办的其他工作。 3.3内控专员岗位职责 3.3.1协助内控主管制定内控作业方案，报经内控经理审核和公司总经理批准。 3.3.2参与公司重要经营活动，按审计作业程序开展事前审计、事中审计，发挥内控预警功能。 3.3.3按审计作业程序实施审计跟踪，催促、协调审计发现的改进落实，降低经营管理风险。 3.3.4参与、协助或执行内审所负责的工作工程，并按要求、作业程序完成。 3.3.5及时向内控经理报告重大审计发现。 3.3.6协助内控主管建立健全sop，宣导、推动sop的贯彻落实。