从操作风险角度看银行内控制度建设0527从内控角度看商业银行基层行的操作风险管理从总体上看，目前我国商业银行在近几年均将操作风险管理水平的提升作为根底管理的重点之一。从总行层面，通过各种机制的建立，管理体系根本已形成。但从基层行来说，实际效果不甚理想。为完善商业银行操作风险管理，建立一个全面、完整、有效的内控管理体系，需要在以下方面建立自我约束机制：构建恰当的组织架构，营造科学的风险控制文化。这种组织架构如同一个三角的组织构架。三角的顶端是管理层，如分行党委。这需要管理层对本行的产品、业务过程和相关风险有全面的了解，而且要通过自身的语言和行动将经营管理的思路和风险文化逐步注入每个员工的意识中去。在三角的左下方是风险管理部门，该风险管理部门是广义的管理部门，在基层行目前机构设置方面可能涉及风险管理部、信用审查部、人力资源部和方案财务部等。该风险管理部门有五大任务，分别为传达、选择合格的员工、合作、鼓励机制、存档。三角的右下方是合规管理部门，合规管理部门做好内外部的沟通和协调，以后督的角色确保程序和政策有效执行、架构运行良好。加强内控管理根本制度建设。在制度梳理方面，笔者所在基层行分行甘愿花费半年时间去专项开展制度和流程梳理工作，其中有以下几点值得关注。一是依据行情，有针对性地分层次有方案开展，第一阶段侧重于摸清制度建设的“家底〞，第二阶段那么侧重于对有效制度逐条进行合规性、适用性和可操作性的梳理。二是通过流程图的构建去检验制度的缺失点和合理性，并将流程图逐步转化为体系文件，进行必要的穿行测试。三是将制度建设开展成为全员参与的工作，下发全行征求意见，再通过法律与合规部的网点走访等，最终形成经得起考验的制度体系，同时无形中传达了全行内控风险管理的导向。在制度执行力方面，制定检查管理方法，明确检查的频次、方式和处分细那么，并运用合规监测手段进行制度设计缺陷和制度执行缺陷指标体系的分析，到达对制度建设、制度执行和制度保障的评价。在后期制度建设方面，通过制度约束和核心系统、全面合规管理系统的控制，将制度和流程梳理作为常规性工作来推进，每季度全行开展一次制度清理工作，每季度召开合规经理联系会议，不断总结制度建设成果。完善权力使用制约机制。第一，完善内部等级管理，分别授权的制度，如成立6个月以内的支行行长仅有在分行已审批业务项下文件的签字权，无任何信用业务审批权。第二，完善集体议事制...
