2023年资金回收计划表.docx

资金回收方案表 资金方案管理规定1总那么。为保障生产经营资金需要，加强资金使用方案性，加速资 金周转，提高财务部资金调度和调剂余缺能力，也为了降低财务费用、提高公司效益水平，特制定本规定。2资金方案实施方式2.1资金收支实行各部门月度方案和周方案控制管理方式。月度资 金方案须分解至各周，形成周资金方案。 2.2各周资金支付方案原那么上不得突破月度资金支付方案总量，但 各部门可根据实际经营情况调整相应周支付资金方案。3资金方案实施内容3.1编制资金回收方案表 3.1.1销售部等部门根据本部门区域经理、销售员所分工管辖的客户 上期及本期销售结算情况、应收账款余额，从而预计本期货款回收金额，于每周五（每月28日）上午2023时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金回收方案表。 3.1.2资金回收方案表至少应包括区域经理、销售员、客户名称、上期销售额、本期预计销售额、累计应收账款余额、本期预计回收货款额、剩余应收款等信息（资金回收方案表格式见附件一）。 3.2编制资金支付方案表3.2.1采购供应部、物流部等部门应分别根据本部门区域经理、采购 员、发运管理员等所分工管辖的原料供应商、运输承运单位、 委托外加工单位在本期的原材料采购方案、运费方案、外加工方案、此前欠付金额，从而预计本期需要支付金额，于每周五（每月28日）上午2023时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金支付方案表。 3.2.2要求编制的部门资金支付方案表至少应包括区域经理、采购 员、供应商名称（或运输单位、外加工单位）、本期方案采购数量、本期方案采购金额、本期方案加工费金额、累计欠付总额、本期预计支付额等信息（资金支付方案表格式见附件二）。 3.2.3生产、管理等其他部门可根据部门所分管的实际经济业务（如 电费、修理费、个人借款、工资福利、银行借款等，日常费用报销除外），于每周五（每月28日）上午2023时前向财务部报送经部门经理审核、主管公司副总审批的资金支付方案表。主要包括方案支付工程、方案支付金额等信息（其格式见附件三“其他部门1〞）。 3.3资金方案汇总与平衡 3.3.1汇总、平衡资金方案。财务部根据各部门报送的资金回收方案 和资金支付方案，并根据上期资金结余、本期资金预计回收、支付情况，调整、平衡资金支付方案，统筹、确定公司整体资金收支方案表（格式见附件三）。 3.3.2统筹调度、下发资金方案。财务部整体权衡资金方案收支水平， 确定资金余缺水平，拟定筹资措施和资金来源渠道，经财务总 监、总经理批准后，于周末（或月末）前下发至各部门执行。 3.4资金方案的执行3.4.1各部门应严格按批准后的资金方案申请办理资金支付手续。 3.4.2财务部严格按批准后的资金方案，控制付款工程及付款额度。 并严格按相关部门方案内的资金支付申请，办理付款。 3.4.3超出方案的付款请求，财务部拒绝支付。 3.4.4如某单位的预付账款余额过大，而业务部门仍然继续请求付 款，即使在方案内的，财务部也可拒绝支付。但业务部门出具限期清理期限、清理责任人、清理保证并经总经理、董事长签字同意的除外。 3.4.5对于各部门方案外支付资金，必须说明方案外资金工程、原因 及金额，经财务总监、总经理、董事长批准后报财务部执行。 3.5资金方案的考核3.5.1财务部将上周（月）各部门资金方案执行情况在公司经营分析会上公布。 3.5.2资金方案准确率低于80%的，结果可纳入公司对部门当月绩效 考核。 3.5.3资金方案准确率低于80%的，财务部有权核减该部门下月（周） 资金支付方案额度。 附表一：周（月）回收资金方案表附表二：周（月）资金支付方案表 附表三：周（月）资金收支方案汇总表 附表一 周（月）回收资金方案表 编制部门： 编制时间：单位：万元 财务部经理 公司主管领导审批： 5/8篇二：资金安排方案样本 统筹安排资金收支—— 最大限度降低财务费用 财务部202223年调研课题报告 如何运作好企业资金，提高资金的使用效率，关系到企业运行本钱的上下和效益的好坏，因此，加强资金的管理和控制具有十分重要的意义，它的创新开展将给整个企业经营注入新的活力。近年来，企业资金管理中的问题非常突出，大量的负债资金给企业带来了较好经营效益，同时巨额的财务费用也使得企业财务风险日益增加，而且在经营过程中大量的回款为承兑汇票，在我们瑞丰公司甚至到达了80%以上，承兑汇票变现的难题摆在我们面前，要么到银行变现，要么到期解付但需增加新的资金投入，两者同样要增加利息费用，选择何种处理方法能节省财务费用变成一项长期而系统的工作。由此可见，只有加强和改善企业财务资金管理、统筹安排资金收支才能实现企业管理创新，推动企业可持续开展。 一、统筹安排资金的必要性 1、企业供产销环节，是生产经营的主要环节，也是资金运动的主要环节。统筹安排资金，可以合理控制企业的大局部经营活动。因此，必须对全部资金和处于各周转环节的流动资金进行经常性分析，及时掌握资金的使用情况，统筹安排资金使用，保持企业财务上的流动性，保持企业的可持续开展能力。 2、统筹安排资金，加强资金管理和控制，能有效地防止舞弊。在企业生产经营过程中，资金缺乏统筹安排资金，资金的使用没有方案，管理漏洞大，各部门借、挪用是引起各种贪污犯罪的主要原 因之一。因此，统筹安排资金，加强资金管理，要求企业制定严格的内部控制制度，保证资金的收入。支出合法合理，从而有效地防止舞弊的发生。 3、统筹安排资金，可以更有效地使用资金，提高资金使用效益。企业资金存量应该保持在一个合理的水平上，过多或过少都不合理。过多的持有资金，时机本钱增多，是资源的浪费，过少的持有资金，有可能危及企业的正常生产经营。因此，应对资金的使用有一个合理的规划，统筹安排。 二、企业资金管理中存在主要的问题 1、缺乏资金管理意识。经过多年的市场经济风雨洗礼，目前大多数企业管理者对资金的重要性都有广泛的认同，但是，有些管理者仍然缺少资金时间价值观念和现金流通链的观念，因此企业在统筹安排资金上，不注重资金预算，缺乏详细的资金使用方案，没有系统的财务分析方法，在资金的筹集。使用和分配上缺少科学性，有时企业账面有大量资金，同时在银行有大量贷款每月负担巨额的财务费用；有时由于过度筹集资金使企业陷入负债再负责经营的恶性循环之中，使企业陷入严重的结构性风险中；有时因为流动资金枯竭导致企业资金链条断裂，从而增加企业破产风险。 2、信息传递不及时、失真，从而造成企业决策不科学，甚至不合理、不正确，致使资金无法进行统筹安排。信息时代，一个企业获取、传递、整理信息速度和能力，已经 对企业开展产生着不容无视的影响。但是，目前我国相当多企业内部的信息严重不透明。不对称，传递方法陈旧、速度缓慢，致使财务部门难以获取及时准确的财务信息以至于作出不准确的财务分析，使企业决策者根据这种分析做出错误的决策，导致企业资金使用无法统筹安排、合理配臵，按照决策执行时，有时形成大量资金充裕、浪费现象，增加企业财务费用，有时候形成资金紧缺，需要紧急融资，同样造成财务费用的增长。 3、监控不力，缺乏事前。事中的严格监督和事后控制。企业资金的流转方向及过程与监督、控制脱节，表现在资金体外循环严重，主要是预付款与应收款的管理不到位，内部生产的各个环节资金占用浪费严重，特别是原材料、备品备件等库存物资的管理上，在事前控制乏力，事中监督落后，事后控制审计走过场，缺乏可行的考核方法。由于企业内部缺乏信息反响制度，缺乏及时处理沉淀资金的措施，在面对多变的市场时，缺乏应变能力，进而使企业的资金运作越来越紧张，最终导致企业无法正常运营。 4、资金分散。使用效率低下。大局部企业在资金使用过程中，集中管理与内部多层次管理机构分散占用的矛盾突出，导致资金使用效率低下。有的企业公司有物资仓库，各个部门还存在部门物资库，资金占用无序，沉淀严重;另一方面又为筹集急需的小额资金而犯难，调剂资金余缺的能力较差，银行贷款余额居高不下，财务费用有增无减。 三、统筹安排资金，多措施并举，充分发挥资金效益，降 低财务本钱 1、企业在银行融资过程中应灵活采用长贷、短贷相结合的融资方式 为了减少筹资费用，企业不仅要在多家银行间选择条件更优、效劳更好的银行；还应该采用长、短贷并存的方式，而不是简单的全部以中长期贷款方式筹集资金。一年期流动贷款利率为5.31％，而人民银行公布的长期基准利率5.94％，如果在资金周转平安的前提下使用短期贷款替代局部中长期贷款可节约大量财务费用。一般而言，为了支付大额款项的贷款应以中长期为主，而对小额款项的集中支付应以短期贷款为主，这样，一旦有了资金充裕可以立即局部或全部将短期贷款归还，以节约财务费用，即使到期仍没有周转资金，也可在短期贷款到期后办理展期，结合中、长期贷款，形成以中、长期贷款为根底，用短期贷款做周转，到期展期或转中、长期贷款的多层次贷款结构。通过合理安排融资结构，充分享受短期贷款的低利率，降低贷款总体利率，从而到达减少利息支出、降低财务费用的目的。 2、在办理贷款支付业务时最大限度的采用“零存款〞和“资金不落地〞的管理模式 应根据企业的全年资金支出编制年度资金使用进度方案，在此根底上认真、准确地编制月度资金预算。在确保公司信誉、满足支付需求的前提下，做到按方案、按时点支付，尽量做到在一个月集中支付2-3次，根据支付需要，做到用多少贷多少、随用随贷，实 现“零存款〞和“资金不落地〞的管理模式。防止出现贷款、用款时间出现差异而造成资金浪费，使资金得到高效利用，有效地控制账存现金余额，节约财务费用。 3、充分运用生产经营活动产生的资金沉淀通常来说，企业会在销售过程中收取局部预付款；在各种招投标活动中会收取一定数额的保证金，这局部资金需要经过一段时间才予以退还；另外企业基建、技改等工程在竣工决算时都留有5％－2023％的质保金，这局部资金通常在一年以后才需支付，这都将给企业带来一局部的资金存量，充分利用营运资金数量具有波动性及时间价值这一特点，对每月按月形成的营运沉淀资金统筹安排，合理编制存、贷款方案，为确保公司沉淀资金取得最大收益，财务部应熟悉和掌握银行相关制度，并最大限度地利用好银行有关政策，与各银行签订最有利的存款协定，例如各种时间段的通知存款，这样就能取得高于一般性活期存款的利息，增加利息收入，又能在合理的时间内使用资金，在贷款时根据各时段沉淀资金的数额贷出差额资金即可，这样就为企业节约了相应的财务费用支出。但这样做有个前提，那就是企业在日常管理中必须有精确地资金使用方案，能够精准控制非经营性资金支出，才能确沉淀保资金能按照方案使用。 4、灵活、巧妙办理银行承兑汇票的贴现、支付。银行承兑汇票一般分三个月或六个月两种，这样真正办理款项的收支就要到几个月以后，这就给企业在使用汇票的操作上提出了篇三：“十三五〞重点工程-废旧物资回收工程商业方案书 “十三五〞重点工程-废旧物资回收 工程商业方案书 商业方案书，英文名称为businessplan，是公司、企业或工程单位为了到达招商融资和其它开展目标