2023年我国中小企业国际贸易融资的问题与对策.doc

毕业设计〔论文〕 题 目： 我国中小企业国际贸易融资的问题与对策 摘 要 国际贸易融资是一种围绕国际贸易结算的各个环节开展的资金和信用融通的活动。它是现代商业银行为进出口商所提供的金融效劳，既能方便国际贸易，又能促进银行自身业务的拓展。国际贸易融资业务集中间业务与资产业务于一体，对银行和对进出口企业均有着积极的影响。目前中小企业已经成为我国外贸领域一支重要的力量，创造了近60%的国民生产总值，为社会带来了超过75%的就业时机，但国际贸易融资存在融资形式单一、操作环节复杂等问题，融资难制约着中小企业外贸业务的开展。本文主要论述了中小企业在贸易融资中存在的问题，并针对中小企业融资存在的“瓶颈〞因素提出了相关的对策。  关键词: 国际贸易 融资方式　存在问题 应对策略 中小企业 Abstract International trade finance are carried out by all aspects of capital and credit facilities arround the settlement of internatonal trade. It is financial service that modern commercial banks provide for importers and exports. It not only facilitate international trade but also promote business expansion of the bank itself. International trade financing operations focus on the business and assets business in one of the banks and have a positive impact on the import and export enterprises. Now small and medium-sized enterprises have become an important force in foreign trade field. Contribution from small and medium-sized enterprises accounted for 60 percent of the national GDP and more than 75percent enployment opportunity. However, International trade financing suffers from singal financing forms and complex operational links. Financing difficulty restricts the development of small and medium-sized enterprises in foreign trade business. This paper demonstrates the problem of the international trade fianancing in China and point out the issue which should pay attention to the direction of development. Key words: International trade Means of financing Problems Strategy Small and medium-sized enterprises 1、中国中小企业国际贸易融资现状分析 1.1企业出口方面近年以来，中国中小企业开展非常迅猛，其对国民经济的奉献率也在不断提高  国际贸易融资就是指在跨国界的生产、采购、销售、经营建设等一切与商品跨国流通有关的过程中所进行的资金融通活动。在金融危机的冲击下，全球贸易融资额大幅下降，世界贸易组织统计，2023年全球贸易融资缺口为1000亿美元，但是世界银行那么认为缺口可能最高到达3000亿美元。贸易融资的缺乏导致国际贸易大幅滑坡，阻碍全球经济复苏。我国也不例外。正是国际贸易融资的下降，极大地阻碍了我国出口贸易的复苏。当前国际贸易融资的来源和形式都发生了变化。 我国现阶段的中小企业，是指根据企业固定资产、年营业额、上缴利税和企业员工规模划分的一类企业形态。改革开放以来，我国企业从国有、集体一统天下演化成多种经济形势并存以非公有制经济为主题的快速开展局面。2023年我国中小企业已达4200万户(包括个体工商户)，约占全国企业总数的99.8 % ，中小企业已成为中国外贸领域一支中坚力量。但由于中小企业起步晚，自有资金积累少，资金短缺，市场经济体制不成熟导致中小企业无法得到进一步的开展，中国中小企业在贸易融资过程中存在诸多困难。     一般商品进出口融资作为企业国际化经营融资的重要内容，可以采取直接融资和间接融资两种方式。直接融资是指直接通过货币市场发行商业票据等货币工具进行融资；间接融资指通过商业银行或各种专门机构提供专门融资效劳或由中介机构提供各种中介效劳。中国目前中小城市的中小企业担保机构很少，到2023年底，中国中小企业出口融资信用担保机构只有3729个，担保总额为5049亿元、受保企业为21.65万户。虽然中小企业出口信用担保机构有了很大开展，但是大多数分布在大中城市，中小城市很少。 1.2银行方面银行对大中型企业和中小型企业的出口融资政策有所不同 从四大国有商业银行贷款来看，与大中型企业相比，中小型企业出口融资贷款利率高很多。另外，银行给中小企业的进出口贷款一般采取抵押和担保的方式，不仅要支付诸如担保费、抵押资产评估费等相关费用。银行业务人员认为中小企业贸易融资风险较大，因此对国际贸易融资贷款制定了很多限制条件，这无疑增加了中小企业国际贸易融资的难度和融资本钱。与此同时，银行缺乏对各种融资形式的严格标准，业务操作流程不标准，审批环节较多，平均操作时间长等因素迫使许多为求生存的中小企业选择民间融资渠道，而民间融资的高利贷性质几乎是众人皆知的。     银行对于中小企业的风险状况缺乏有效的识别手段。中小型企业普遍存在着规模小、经营稳定性差、报表不真实等问题，这种状况使得银行传统的企业财务技术分析对授信决策的指导意义不大，使得银行在中小企业进出口贷款方面选择的策略是简单地退出市场。这也从一方面显示出中国的金融市场开展失衡、资本市场开展滞后使得整个融资结构的调整难以顺利推进。 　　  2、目前我国中小企业在国际贸易融资中存在的主要问题  2.1贸易融资形式单一   　　我国中小企业内源融资的比例很高，但内部资金不能满足企业的开展需要，即内源融资匮乏，内源融资是企业长期融资的一个重要来源。就国际贸易融资方式种类而言，国内根本上仍然是以信用证结算与融资相结合的方式为主，品种少，功能单一。由于我国资本市场开展较晚，现行的证券管理原那么和标准对股票、债券等直接融资渠道制定了严格的准入条件，由于交易是直接的，资金提供者必须对资金使用者的状况进行了解和判断。另一方面，我国公司法规定，股票上市公司股本总额不得少于人民币500万元，而大量中小企业净资产规模低，信用等级低，不具有上市融资的资格。我国的大银行也难为中小企业提供融资效劳。 同时，银行往往只对业务做些浅层创新，不能适应国际经济金融开展趋势的深层次变革，各家外汇银行的贸易融资方式根本千篇一律，很难满足中小企业的需要。 2.2操作环节和审批程序繁琐 近年来，国际金融形势一直在不断变化，以及局部信用证发生垫款等问题，使得局部银行业务人员认为国际贸易融资业务风险较大，甚至高于流动资金贷款。他们认为贸易融资涉及面广、业务规那么又要遵守国际惯例，因此业务风险难以把握。出于风险考虑，银行往往对贸易融资贷款制订出许多限制条件。而且相对来说，银行普遍缺乏对各种融资形式的严格标准，业务操作流程不够标准，随意性较大，导致了中小企业申请贸易融资比普通流动资金贷款更难。同时，银行又缺乏企业信息明细资料，难以全面准确地了解分析企业实际情况。越来越多的审批环节，繁琐的经办手续和较长的平均操作时间，不利于企业实际办理业务。 2.3缺乏完备的信用管理体系  　　就中小企业自身来讲，一方面，固定资产较少，缺乏以抵押，贷款受到限制；另一方面，一些中小企业在改制过程中经常有逃费、悬空银行债务现象发生，损害了自身的信用度，因为中小企业社会诚信系统没有建立，信用评价难以操作，银行很难筛选出守信企业，无疑会使银行“慎贷〞和“惜贷〞，使得中小企业贷款时可信度降低，而且，即使能够申请到贷款，贷款规模也同样会受到限制。与兴旺国家相比，我国涉及贸易融资的法律还不够完善，立法明显滞后于业务的开展，银行在维护自己利益时遇到法律盲区，无法有效依靠法律武器维护自身的合法权益。 2.4企业对贸易融资产品不熟悉  　　经营进出口业务的中小企业很大一部是由内销企业转变而来，员工综合素质不高，而且企业缺乏熟悉国际业务、银行业务和外贸业务方面的专门人才。我国商业银行在国际贸易融资业务方面人才匮乏，有限的人才资源集中在管理层，在一线各分支营销机构的人才更少，对于业务开展是一大瓶颈。在如今新的贸易融资品种层出不穷的情况下，大多数中小企业未能很好地结合企业自身实际状况，选择适合企业自身的融资产品，加上银行和企业之间缺乏有效沟通，导致企业对各类融资产品无法灵活运用。这不仅大大提高了企业的经营本钱，而且使企业丧失了许多业务先机，造成企业业务开展被动。   3、我国中小企业国际贸易融资问题产生的原因 3.1信息化机制不完善，网络资源缺少共享 现代信息技术的制约以先进的技术手段做支撑，国际贸易融资业务所涉及的风险管理就会显得更高效，便可以将银行相关的部门和分支行高效率、有机地联系起来。但是目前我国的银行业只能说根本完成了金融电子化建设的阶段，金融信息化在有些银行只是刚刚起步，从而缺少网络资源的共享，缺乏统一协调的管理，以致无法到达监控风险、相互制约的目的，这无形增加了风险系数。 3.2企业规模及内部因素制约在中国经营进出口的中小型企企业数量众多，但总体效益不佳 一些亏损企业管理混乱，资信欠佳，常因资金短缺而利用押汇、打包贷款等信用证融资手段套取银行资金。银行短期融资实际上经常被长期占用，严重影响银行经营资产的流动性和安全性。同时在贸易经营过程中存在投机性经营，例如在某一时期，某种商品的国内外差价较大时，国内贸易商争相进口此类商品。一旦这些商品的国内市场价格下滑，货款无法回收，就会给银行资金带来很大的风险。 3.3银行和政府政策对贸易融资的制约 进出口双方银行对促进贸易的完成起着关键作用，国外银行都是按商业化经营原那么来经营。而中小企业在选择代理银行时，缺乏和代理行长期合作的经验，同时对有些开展中国家的贸易融资政策了解缺乏，在贸易结算时有可能遭到无理拒付等现象。中国的银行普遍缺乏针对中小企业融资的适用金融产品、信贷评价体系和担保体系。中国金融政策和融资体系都是以国有企业特别是国有大型企业为主要对象设计实施的，导致众多有融资需求的企业无法得到贷款。因此，要解决中国中小企业融资困难的问题，必须针对中小企业的特点，开展更加有效的融资模式。 3.4国际形势的变化对中国中小企业贸易融资的制约 国际贸易融资的下降意味着获得国际贸易融资的门槛升高。对我国的众多中小型出口企业来说，压缩了本就不大的盈利空