2023年县财政局工作总结及工作计划规划.docx

县财政局工作总结及工作方案规划 今年以来，我县财税部门在县委、县人民政府的正确领导下，在上级主管部门的指导帮助下，在各有关部门的大力支持下，紧紧围绕县委、县人民政府年初提出的各项工作任务，狠抓收入征管，严格控制支出，财政工作有序平稳运行，较好地完成了年初预算收支任务。现将我县1-11月份财政收支工作情况汇报如下： 一、截止11月30日止财政收支完成情况 至11月30日止，全县财政收入累计完成26050万元，占年初预算25430万元的20232.4%，占市政府下达我县目标任务25800万元的20231.0%，同比增收420236万元，增长18.5%，收入进度全市排名第二。其中国税部门累计完成9152万元，占全年预算8320万元的12023.0%，同比增收2587万元，增长39.4%；地税部门累计完成12753万元，占年初预算12270万元的20233.9%，同比增收2042万元，增长19.1%；财政部门累计完成4145万元，占年初预算4840万元的85.6%，同比减收553万，下降11.8%。减收原因主要是：一是行政事业性收费收入同比减收322万元，二胎政策开发致使社会抚养费减收，按上级要求本年度起污水处理费和水土保持补偿费收入改列基金收入；二是国有资本经营收入同比减收1918万元，主要靠电影公司550万拍卖余款入库，此外没有新的国有资产拍卖进项。 至11月30日止，全县财政累计支出184438万元，占调整预算指标的91.4%，占自治区下达全年预计指标的89.7%，同比增支34727万元，增长23.2%，支出进度全市排名第五。其中，一般公共效劳支出累计完成1720234万元，同比增长36.5%；工资性支出累计完成41829万元，占总支出的22.7%；民生支出累计完成159052万元，占总支出的86.24%；“八大项〞累计支出116634万元，占总支出的63.23%。 二、目前财政收支存在的特点和问题 1、主体税种收入不显现，收入不稳定。从部门来看，截止11月30日，国税收入完成预算的12023.0%，地税收入完成预算的20233.9%，财政部门收入完成预算的85.6%，三个部门根本到达序时进度要求，但国、地税两个部门的增收主要还是靠一次性、临时性收入较多，主体税收增收不大，如地税部门增收主要是富民糖业公司拍卖和建筑企业所得税，国税部门主要是水电行业企业所得税增收较大。 2、财政收入质量有所提高，但保持水平仍有难度。截止11月30日非税收入累计完成4570万元，同比减收506万元，下2023%，非税占地方一般公共财政预算收入29.04%，同比下降7.13个百分点，收入质量（非税占比）全市排名第三，从目前来看，税收增收较为明显，但主要增收税种是土地增值税、耕地占用税等一次性税收，非税收入能否保持低占比率主要看后1个月的税收完成情况和国有资产拍卖等产权转让收入情况。 3、支柱财源工程缺乏，后续财源建设进展缓慢，无稳定财源支撑。近几年来由于我县没有较大的企业落户投产，原有企业因受市场影响，企业效益不景气，能为县财政提供税收很少，特别是县内唯一纳税大户xx公司因技改工程停产，已连续两年没有税收上缴，严重影响到全年财政收入任务的完成。加上县内形成建安营业税的投资工程少，又无新的替代财源，税收增长乏力。 4、税收收入主要还是靠一次性、临时性投资工程拉动，影响税收收入的不确定性因素多，收入不稳定。 5、财力缺乏，财政支出压力继续增大。随着促开展、惠民生、保稳定等各项刚性支出和新增投入不断增加，如：工业园区建设、特色农业产业开展、农田水利根本建设、城市创立及其他民生工程投入等，均需大量财力作保障，财政支出压力逐年增大。虽然本年度财政支出增幅明显，11月30日止我县财政支出仅完成自治区财下达全年预算指标20.57亿元的89.7%，支出增幅23.2%，比上年同期提高13.8个百分点，主要原因是本年度各月份财政支出均衡，预算执行情况较好。本年度形成可用财力的上级转移支付增加11880万元，但由于工资标准提高，本年度工资性支出同比增支1.56亿元，且局部少数民族和革命老区转移支付收入指定用于工业区建设和扶贫工程，县级可用财力实际少于上年。 三、12月份工作打算和建议 至11月30日止，全县财政收入累计完成26050万元，提前完成全年收入任务，超额完成市政府下达我县收入任务25800万的1个百分点。11月17日，全市西北片区经济运行分析会下达我县收入任务28000万元，因县内目前没有什么大的投资工程，地税组织的主体税种建安营业税工程少，只有一些上级安排的投资工程，国税部门因xx公司纳税大户税收锐减，又没有什么新增工程，税收减收工程多，增收工程少，预计三部门最后1个月正常组织收入1500万元左右，要完成28000万元的收入任务难度还是比较大。为完成全年财政收支工作目标，提出以下几点意见和建议： 1、做好重大工程税收征管工作，做到应收尽收。 2、加快推进县内上级专项资金投资XX县区城城建工程的开工建设，如水利、交通、教育和城建工程建设，使工程尽快完工产生效益，财政增收。 3、加大税收征管力度，特别是重点税源工程监管，确保税收应收尽收。 4、加快推进工程县城XX县区及工业园区土地收储工作，确保耕地占用税税收入库。 5、盘活闲置土地资产，做好土地拍卖工作。 6、认真贯彻落实中央、自治区关于厉行节约的要求，进一步优化支出结构，突出财政支出重点，大力压缩一般行政支出及一切不必要开支，特别是“三公经费〞等支出。 四、2023年工作思路 为确保2023年财政收入稳定增长，提出以下几点意见和建议： （一）加快产业转型升级，培植新兴财源。重点支持工业经济加快开展，加大对xx公司技改工程的支持，使其尽早投产，实现企业增效，财政增收，稳固工业经济在财税增收中的支柱地位。加快推进xx林产品加工产业园和xx工业园区建设，完善配套设施，引进一批企业落地工业园区，打造经济新的增长点。 （二）突出财源建设，促进地方经济开展。紧紧围绕县委、县政府提出的“五靠〞开展工作思路和建设社会主义新农村目标，牢固树立“经济开展才能财政开展〞的理念，围绕科学开展的主题和加快转变经济开展的主线，多思经济开展之道，多谋增植财源之策，多出财政增收之举，在转变中加快开展，在开展中促进提升，在提升中实现增收，大力推进工业化、城镇化建设，重点抓好林纸、水电、竹子、甘蔗等重点产业工程建设。一是继续抓好已投产企业如xx纸业、和平糖业公司、荔森纸业等企业的达产达标，确保企业增效，财政增收；二是继续推进瓦村电站、那拉电站扩容技改、那新电站等新建工程的开工建设，确保后继财源工程；三是做好企业效劳工作，尽力为企业排优解难，不断提高效劳质量，努力营造工业开展的良好环境，认真落实企业税收优惠政策，增强企业开展动力；四是加快推进异地扶贫搬迁工程、东丈片水街XX县区城XX县区的开发建设，带开工程建设的投资；五是大力开展非公有制经济，促进县域经济跨越式开展，不断壮大我县财政实力。 （三）加大企业扶持力度，稳固主体财源。切实做好抓大扶微工作，积极争取更多民贸企业贷款贴息资金，支持民贸企业的开展，重点扶持主业突出、带动作用明显的企业做大做强，尽快形成一批年销售收入上亿元的龙头企业。完善中小企业开展扶持政策，落实专项资金，加快扶持培育一批骨干企业，尽快形成新的财税增长点。 （四）切实加强财税管理，拓宽聚财渠道。健全预算管理体系，将一般预算资金、政府性基金、预算外资金等各类政府性资金全部纳入政府预算，加快形成覆盖所有收支、完整统一的政府预算体系。加强收入征管，完善税源控管体系，加快形成政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障的税收保障新局面，牢固树立“节支也是财源〞的观念，大力压缩行政本钱等一般性开支，特别是“三公〞经费的开支，严肃处理挥霍浪费及低效使用资金行为，进一步提高财政资金使用效益。 （五）积极向上争取资金，支持全县经济和社会各项事业的开展。按现行的财政体制以及我县的实际情况，把向上争取政策和资金作为一项重要的工作来抓。2023年我们要在2023年向上争取到资金的根底上，继续把向上争取政策和资金作为一项重要工作来抓，把向上争取政策和资金放在同抓财政收入同等重要的位置上，进一步争取更多的政策和资金，缓解我县财政困难局面，促进我县社会各项事业的开展。 第7页 共7页