2023年大学审计处年度工作总结.docx

大学审计处年度工作总结范文 二〇xx年，我校的审计工作在XX省内审协会和省教育厅的指导下，在校党委、校行政的直接领导下，根据省教育厅2023年全省教育审计工作要点和我校审计工作方案中提出的任务和要求，我们继续坚持“依法审计、效劳大局、围绕中心、突出重点、求真务实〞的工作方针，始终围绕“高校改革与开展〞这一中心任务，充分发挥内部审计“免疫系统〞功能，通过深入开展以领导干部经济责任审计和基建、修缮工程审计为重点的多种类型的审计监督工作，为防范学校经济风险、强化财务管理、提高资金使用效益、促进学校党风廉政建设、保障学校经济活动健康运行发挥了积极的作用。由于我们工作努力，年初获得省审计厅授予的“XX省内部审计工作先进单位〞荣誉称号，同时审计处一名同志还获得“XX省内部审计工作先进工作者〞荣誉称号。 一、主要工作及做法 一年来，我们共完成审计及审签工程216个，其中领导干部离任经济责任审计9个，财务收支审计1个，基建工程、修缮工程审计183个，专项经费审计调查1个，科研工程决算审签22个，审计资金总额9687。44万余元，提交审计报告2023份，审计调查报告1份，提出审计意见和建议24条。 （一）深入开展经济责任审计，促进党风廉政建设 经济责任审计已经成为学校重要的干部管理制度，我们坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险〞的原那么，切实做好经济责任审计工作。结合学校干部任免工作，上半年，我们受党委组织部委托，对5位处级干部和4位科级干部进行了离任经济责任审计。通过对领导干部经济责任审计，掌握了各单位预算经费、专项经费和创收经费总体概貌以及经费管理体制，重点揭示这些单位集体决策、经费审批、内部控制、资产管理等方面存在的问题。提出了按“三重一大〞原那么建立健全财务集体决策机制，严格经费审批、完善内部控制，加强资产资金管理等方面的审计意见和建议。通过审计，客观公正地评价各级领导干部任期经济责任，标准了各单位的财务管理，促进了领导干部勤政廉政和全面履行工作职责。 具体在工作中，对问题较多和群众意见较大的部门和单位，审计人员始终按照严谨细致的工作要求，本着客观公正和实事求是的态度和精神，充分发挥聪明才智，通过明察暗访等方式、方法，不厌其烦地找有关人员了解情况，跟其入情入理地进行沟通交流，使其从一开始对审计工作有抵触、不理解到后来的积极配合并认可审计工作，最终使这些重点问题得以在报告中进行充分揭示和反映，从而引起被审计单位的高度重视并同意按审计意见加以整改落实。同时，在工作中，审计人员着力强化风险意识，还将在审计中发现的一经济案件线索移交校纪检委，使违纪行为及时得到遏制。 经济责任审计实践证明。深化领导干部离任经济责任审计工作，不断加大审计监督力度，能够促使各级领导干部不断增强法制意识和经济责任意识，增强他们严格执行财务规章制度和各项管理方法的自觉性，促使各单位加强内控制度建设，使财经违规问题逐渐减少，到达加强管理，堵赛漏洞的目的。 （二）积极开展基建、修缮工程审计，全力维护学校合法权益 依据教育部关于进一步加强建设工程、修缮工程工程审计的通知和校行字[2023]126号山西农业大学基建工程、修缮工程审计管理实施方法的有关规定，我们组织对全校183项基建、修缮工程的竣工结算进行了审计监督。其中，自审工程171项，送审额1167。88万元，审减额75。15万元，审减率为6。43%；委托审计工程12项，送审额4129。74万元，审减额35。39万元，审减率为0。86%。另外，目前还有学生公寓楼、动物医学中心等5个工程工程的委托审计工作正在进行中。 对于每一个工程，我们始终以学校利益为出发点，坚持客观公正的原那么，采取熟悉图纸、审查资料、实地测量、认真核实的方法进行审计。比方在对“南院园林绿化广场工程〞进行审计时，施工单位按照“以实结算〞原那么结算工程造价为74万余元，审计人员本着实事求是的精神，耐心说服并据理力争，使施工单位同意按审计人员提出的“合同+变更〞原那么结算，经认真核实，一次性核减工程造价24万余元，经济效益显著。 对委托工程，我们还注重选用那些资质高、业务精、信誉好的社会审计机构，注重做好学校工程管理部门、施工单位、审计机构之间的协调与配合工作。这些做法，不仅有利于促进被审计单位严格按章办事，加强施工组织管理，降低工程本钱，提高资金使用效益，有力地维护了学校的合法权益，并及时将审计情况与相关部门进行了沟通、反响，对进一步标准学校建设工程管理起到积极的促进作用，也取得较好的经济效益。 （三）加强财务收支审计，标准教育经费管理 近年来，我们始终把教育经费审计置于重要的位置，将教育资金的投入、管理、使用情况作为审计重点，对设有单独财务机构的管理部门加大审计监督力度。今年9月份，为迎接省总工会经费审查委员会的检查，受校工会委托，我们在对校工会202223年度的经费收支情况进行审计的根底上，配合校工会就近年来的经费情况进行了总结。针对存在的固定资产管理与现金的使用、管理方面的问题提出相应的改进意见，对标准其会计核算行为和促进其建立健全内部控制制度起到了积极的作用。 （四）主动开展专项审计调查，努力提高审计效劳水平 为加强对学校重点部门、重点领域和重点资金的监督和管理，我们主动适应学校的管理需求，今年下半年历时一个半月对全校202223年度的专项经费的管理使用情况进行了审计调查。调查了上级专项经费和校内专项经费的到位、下拨、使用和管理等情况，揭示了学校在专项经费管理与使用中存在的对某些大型工程缺乏明细核算和精细化管理以及个别专项经费不能够专款专用等多方面的缺乏，并提出了相应的审计意见和建议，不断提高内部审计为决策效劳的水平。通过开展审计调查，为领导决策提供了可靠的信息，对促进学校专项经费的标准管理和提高资金的使用效益发挥了积极的建设性作用。 （五）配合科研管理需要，积极开展科研决算审签 按照省里以及学校的规定，我们对凡具备审签条件的科研工程决算全部实行了审签。今年共审签了国家自然科学基金和省回国留学人员基金工程决算22项，涉及资金总额189万元。通过科研决算审签工作，不仅保证了科研决算的真实、合法，而且促进了科研经费的标准管理，为科研成果的鉴定行使了监督职能，同时也充分表达了审计为教学科研开展效劳的宗旨。 （六）标准内部管理，努力提高审计工作质量 为提高审计工作的标准化、科学化水平，我们对已有的各项审计管理制度进行了认真地梳理和完善，并针对审计工作实际，适时起草了山西农业大学党政主要领导干部和实体负责人经济责任审计实施方法，待学校研究后贯彻执行，使我们的工作不断向制度化、标准化迈进。 按照学校2023年民主评议政风行风工作实施方案的安排部署和要求，结合审计工作实际，我们在处务会上集体讨论通过了“审计处政风行风公开承诺〞：审计人员在工作中应当恪守严格依法、正直坦诚、坚持原那么、廉洁自律、客观公正、勤勉尽责、保守秘密的根本审计职业道德。今年以来，我们在开展每一项工作前，都会利用校园网发布“审计公示〞，把审计内容和小组组成人员以及联系方式告知大家，自觉接受广阔教职员工的监督。 在加强审计人员思想政治建设的同时，我们创造条件，努力提高干部的业务素质。今年九月份我处处长受邀参加了在天津举办的“三北地区〞教育审计工作研讨会，获取了大量审计工作信息和先进工作经验。我们认真落实审计业务会议制度，定期进行业务学习、交流和总结，组织审计人员学习政策法规，研讨业务难题，分析审计案例，交流审计方法，总结审计技巧，全面提高审计工作质量。 二、两点体会与认识 1、树立科学审计理念，发挥教育审计的“免疫系统〞功能 新时期，教育审计要发挥“免疫系统〞功能，关键是要转变内部审计工作理念，做好转型工作。教育审计不仅是教育资产的守护者、财务帐表的复核者，更应是标准管理的促进者，提高效益与增值的推动者与实践者。我们高校审计工作必须树立科学的审计理念，要在维护学校财务收支真实、合法、有效的根底上，承担起推动学校内部控制、标准管理、防范风险、提高效益的重要职责，在“内〞字上狠下功夫。 2、各部门之间的有效配合是我们做好工作的保证 审计是一项系统工程，每一项工作的开展都离不开相关部门的配合，由于经济责任审计的复杂性，它不仅包括财务收支审计和固定资产审计，而且还包括预算内资金和预算外资金的审计以及领导干部本人的廉政建设等方方面面的内容，这就必须有被审计单位、财务部门、后勤部门等相关部门的配合。还有专项经费的审计调查工作，除主要涉及财务部门外，还涉及到科研处、教务处等众多业务部门。今年正是由于我们审计人员齐心协力，相关部门的大力支持和密切配合，才使我们的工作得以顺利完成，各项工作才能卓有成效。 三、面临的困难与问题 1、经费缺乏依然是我们开展工作的瓶颈。 多年来，学校每年给审计处下达行政经费7000元，包括了各个方面的开支，而根据规定，审计人员每人每年应保证不少于两周的脱产培训学习，仅此一项，按现有人员计算一年大约一至两万元。另外，按照审计信息化建设的要求，为实现计算机审计，变事后审计为事中、事前审计和进行全过程跟踪审计以及隐蔽工程审计的需要，我们还存在着硬件设施跟不上等问题。 2、人员少与专业结构不尽合理制约着审计工作的科学开展。 刘家义审计长在全国审计工作会议提出审计机关要培养查核账务的能手、分析研究的高手、计算机应用的强手和精通管理的行家里手的要求。这些要求对于促进高校内部审计的科学开展，开展好各项工作意义重大。而且根据教育审计转型的要求，我们今后要把工作的着眼点放在加强管理、加强内部控制和提高经济效益上来，而按我们现有情况来看，专业人员缺乏，结构不尽合理，这就制约着我们无法有效发挥内部审计的效劳职能，为学校的管理层提供更好的效劳。 四、新的一年初步设想与打算 一年来，我们克服人员少的困难，努力做了一些工作，但是与上级主管部门的要求以及学校领导和群众的期望还有一定的距离，审计工作质量和效率有待进一步提高；审计工作领域有待进一步拓展；审计理论研究有待进一步加强；审计管理制度有待进一步完善。 总之，在新的一年里，面对高校内部审计工作面临的新形势、新任务、新要求，我们要以“三个代表〞重要思想和十八大精神为指导，认真贯彻落实科学开展观，按照国家中长期教育改革和开展规划纲要对教育审计的要求，继续本着教育审计“为防范学校经济风险效劳、为提高教育资金使用效益效劳、为解决教育改革和开展中出现的突出矛盾效劳〞的宗旨，与时俱进，不断创新审计理念、审计方法和手段，稳步推进我校“免疫系统〞的构建和内部审计免疫系统功能的发挥，为促进和谐校园建设做出新的更大的奉献。