2023年财政局上半年增收节支工作总结.docx

财政局上半年增收节支工作总结 2023年上半年，我局在旗委、政府和上级财政部门的正确领导下，围绕旗委扩大会、十届人大二次会议确定的奋斗目标，以邓小平理论和“三个代表〞重要思想为指导，认真落实科学开展观，积极应对金融危机，强化收入征管，优化支出结构，全力推进财政改革，狠抓增收节支，标准财政管理，各项工作顺利推进并取得了一定成绩。 一、上半年财政收支预算执行情况。 上半年，全旗地方财政收入累计完成18594万元，完成年初预算59983万元的31%;上划中央税收累计完成23822万元，完成年初预算93782万元的25.4%，;上划自治区税收累计完成4366万元，完成年初预算14735万元的29.6%。财政总收入累计完成46782万元，完成年初预算168500万元的27.8%。基金收入累计完成1268万元，完成年初预算3000万元的42.3%。 按组织收入的部门划分，国税局收入累计完成12591万元，完成年初预算6202300万元的20.6%；地税局收入累计完成33271万元，完成年初预算20234900万元的31.7%；财政局收入累计完成920万元，完成年初预算2600万元的35.4%。 从财政收入的结构看，税收收入完成45465万元，占总收入的97.2%；非税收入完成1317万元，占总收入的2.8%。 上半年，全旗地方财政支出累计完成3520238万元，占年初预算67042万元的52.3%，比上年同期增支8917万元，增34.1%。基金支出累计完成412万元，占年初预算3323万元的12.4%，比上年同期减支3378万元，减89.1%。 从上半年财政预算执行情况看，我旗财政收入总体完成进度仍然十分缓慢，比上年同期有较大减幅。上半年，受国际金融危机的持续冲击和国内经济增长放慢的影响，我旗工业经济运行形势十分严峻，财政减收严重，未完成上四下六的半年任务，具体分析存在以下原因： 1、主要工业产品价格持续低位运行，财政收入大幅减少。 今年以来铜、铅、锌、镍、铁精粉、硫酸等我旗主要工业产品的价格，一直处于低位波动运行态势。其中：0号锌上半年均价为12349元/吨，同比下跌7365元/吨，跌幅61%；1号铜上半年均价为33425元/吨，同比下跌30060元/吨，跌幅52%；铁精粉上半年均价为450元/吨，同比下跌550元/吨，跌幅122%；硫酸上半年均价为95元/吨，同比下跌925元/吨，跌幅91%。随着工业产品价格的大幅下跌，企业利润在保本和微亏之间徘徊，导致企业不能满负荷生产，造成销售收入减少，利润下降，从而影响上半年增值税、企业所得税、资源税大幅减收。企业所得税帐面同比略有增加，主要是汇缴上年四季度税款入库较大，上半年企业所得税完成23570万元，属于今年正常申报的所得税仅4457万元。 2、局部企业停产、注销、技改，致使财政收入减少。 额布图镍矿由于镍价暴跌后，企业生产亏损严重，从去年2023月份一直停产；乌后旗双利铁矿从今年5月份起停产；新港化工、新星化工、宏泰化工、盛安化工等生产电石的化工企业，由于下游用户pvc企业开工缺乏，销售不畅，加之电价上调导致本钱增加，而电石价格不断下跌，导致企业处于停产状态。另外，汇鑫公司注销，瑞峰铅冶炼停业技改，也是财政减收的因素。 3、增值税转型等政策性因素，造成财政减收。 增值税转型后企业购进生产经营用固定资产进项增值税允许抵扣，上半年紫金有色金属、西部铜业、万城商务、东矿公司、紫金矿业等企业共抵扣增值税82023万元。xx自治区财政厅取消12023项行政事业性收费和水资源费上划市级征收，使非税收入减少20230余万元。另外，由于上年紫金矿业股东退股分红一次上缴个人所得税4065万元，上年城镇土地使用税调整征收标准后，补征了2023年下半年税收720万元，均属一次性收入，同比造成今年收入减少。 二、积极培植财源，做大财政蛋糕。 培植财源、壮大经济实力，始终是财政工作的重中之重。今年以来，我局积极应对金融危机带来的冲击，充分发挥财政职能，积极支持产业集群开展战略实施，千方百计调度资金，支持重点工程、重点工程建设，先后投入资金731万元，支持青山工业园区建设；投入资金216万元支持风电企业开展及多晶硅、电力聚集站等工程的重点推进；向华宸信托投资公司争取贷款1500万元，为青山工业园区及市政道路建设提供资金保障；通过贷款贴息等财政扶持手段，支持重点企业紫金冶炼二期上马，使重点支柱财源不断壮大；投入资金50万元用于地质勘探，为旗域经济开展提供后续支撑；投入资金489万元，进行布拉格220kv变电站、东升庙12023kv变电站建设及新农村电气化建设、乌盖-东富山输变电工程配套等；投入临策铁路建设资金500万财政局上半年增收节支工作总结第2页 元，争取我旗经济动脉得以早日贯穿；通过以上措施实施，使我旗经济开展硬环境进一步优化，开展潜力进一步显现，支柱财源进一步壮大。 三、狠抓收入征管，确保收入及时足额入库。 上半年，我局积极与国税、地税等收入征管部门配合，依法加强收入征管，促使财政收入稳定增长。一是严格执行税收法规，认真、全面、积极地分析和预测税源，强化对个人所得税、耕地占用税、车船税及外来企业税收的征收管理，屡次召开财税协调会，先后出台了关于取得两处以上收入个人所得税纳税管理方法、车船税代征代扣实施方法、外来企业税收管理方法，建立了矿产品产量监控系统，做到了大税小税一起抓；二是针对我旗砂石料及其他矿产品市场税费收缴管理难度大的现状，建立七个矿产品流量检测站，实现了对砂石料及其他矿产品外运实时监控，防止了税源流失；三是加大重点企业的监控力度，定期开展税源调查，对全旗24户重点纳税企业进行定期抽查，分析研究企业纳税情况，并形成企业财务快报上报旗委、政府，为旗委、政府的科学决策提供了可靠依据；四是通过xx财政企业信息网审核企业财务快报，及时将审核数据上报上级财政部门，使上级财政部门及时了解了我旗重点企业各项指标的完成情况及开展现状；五是结合部门预算改革的实施，对我旗非税收入进行实地调查预测，加大对各种收费、附加、罚没款等收缴力度，严格执行“收支两条线〞管理规定，确保非税收入及时入库。 四、加大工程资金争取力度，积极应对危机。 上半年，我局积极研究和掌握上级在落实科学开展观、建设和谐社会、扩大内需等方面的财政政策取向、投资重点，积极主动配合有关部门做好工程筛选、上报工作。上半年，我局共组织上报工程30余项，上报市级2023余项，涉及资金500余万元；经市级转报自治区20余项，涉及资金15000余万元，其中：农牧业工程7项，涉及资金7600多万元；教育、科技、文化、卫生、社会保障等工程15项，涉及资金202300多万元；根底设施建设工程6项，涉及资金1300多万元；支持工业开展工程4项，涉及资金5000多万元。 五、支出结构进一步优化，促进了经济社会各项事业健康开展。 按照构建和谐社会的要求，继续加大资金投入，促进经济社会各项事业健康开展。 1、进一步加大财政支农支牧力度，支持新农村新牧区建设。 2023年，在财力十分紧张的情况下，本级安排资金3000万元，用于支农支牧和新农村新牧区建设。追加拨付工程资金1131.4万元，用于防洪工程规划、饲草料补贴、北山坡造林供水工程；拨付资金251.06万元，用于整村推进、退耕还林现金补助等工程；拨付资金2376万元，用于退牧还草饲料粮补助。 2、社会保障投入大幅增长。上半年，财政用于社会保障支出6275.3万元，同比增加2061.5万元，增长49%。安排资金876万元，按要求提高了城镇和农牧区低保标准，保证了全旗922023名城镇低保对象6266名农牧区低保对象的保障金按时足额发放；安排行政事业单位医疗保补助200万元、养老保险金补助300万元，保证了干部职工就医治病资金需要及离退休人员养老金的按时足额发放；安排公益性岗位补助资金72万元，开发公益性岗位300个；安排农村牧区医疗救助、新型农村牧区合作医疗地方配套资金81.5万元，争取到位上级补助资金166.6万元，为农牧民大病患者就医提供了财力保障；安排资金137.2万元，保证了弱势群体及大病患者就医需要；安排资金61万元，保证了农村牧区五保供养、残疾人就业保障金的发放；争取到位就业补助资金22023万元，为就业部门开展职业技能培训和创业培训及发放“4050〞下岗人员社会保险补贴提供了资金支持。上半年累计征缴养老、失业、医疗、工伤、生育五项社会保险基金3980.9万元，比上年增加274万元，增长7%。 3、保证教育、科技、文化、卫生事业开展投入。2023年，在财政十分困难的情况下，安排资金4391万元，支持教育、科技、文化、卫生事业开展。其中：安排各项教育减免、补贴费用62023万元，各项培训、奖励、津贴及维修维护费用20230万元，安排学校公用经费367万元；安排资金231万元、争取上级教育保障金120万元，实现了全旗4428名义务教育阶段学生全免费教育；安排资金70万元，继续对我旗576名高中阶段学生实行“两免一补〞；按政策要求，拨付资金53万元，将我旗中小学班主任补贴标准由小学每人每月20230元、初高中每人每月120月提高到小学每人每月260元、初高中每人每月300元；根据XX县区招聘教育专家和优秀教师实施方案，拨付资金57万元，用于发放2023年春季学期上岗的16名外聘教师的局部工资，进一步提高了我旗教育教学质量；安排资金20235万元，用于开展科技事业；安排资金588.5万元，用于开展文化体育与传媒事业；安排资金万元，用于卫生事业开展。 4、积极支持城市根底设施建设。上半年，共拨付城市根底设施建设资金14053.5万元。其中，市政道路建设3512万元、防洪工程建设2570万元、公路铁路建设1683万元、教育根底设施建设1588万元，保证了全旗各项重点建设工程的顺利实施。 5、保障政法部门经费投入。在财力十分紧张的情况下，保证了政法各部门经费投入不减少，新增安排平安建设经费14万元，信访基金2023万元，保证了政法部门的正常运转和各项工作的开展，增强了政法各部门打击犯罪、维护社会平安稳定的能力。 六、深化财政改革，促进财政开展。 1、整体推进国库集中收付制度改革。继续深化国库集中收付制度改革，进一步清理旗直行政事业单位账户，建立标准国库单一账户体系，充分发挥财政国库职能，标准财政资金监管，提高资金运行和使用效益，保证财政资金的平安有效使用。 2、加强政府采购管理，扩大政府采购范围和规模。一是对农牧区沼气建设工程及廉租住房建设工程中的局部建材进行了招标采购，并严格按照政府采购支付程序支付采购资金，顺利完成了对工程类工程的采购工作；二是对全旗范围内效劳类供应商，以价格优、质量好、效劳至上为标准，进行重新确定，进一步提高了政府采购工作的效率。上半年，共完成采购任务76批次，采购资金731.46万元，节约资金77.24万元，节约率为9.1%。同时，对旗直各单位的政府采购执行情况进行了抽样检查，对存在问题进行了处理，进一步标准了政府采购管理体制。 3、进一步加强财政集中核算工作。一是加强各类财政资金的管理。将全旗专项资金、基建资金纳入财政集中核算后，严格进行“三专一封闭〞管理，防止了专项、基建资金被挤占、挪用等违规现象的发生。同时，结合国库集中收付改革的推行，认真做好财政授权支付核算，严格按照授权支付业务工作流程操作，加强对现金的管理，对超出现金付款限额的业务一律采用转账支付，严格控制单位及个人往来帐的增加；二是加强财务审核监督，严格财政支出管理。在报账过程中，严把报账受理关和政策关，从原始凭证把关，对不合规、不完整、应补充和更正