2023年航天信息内部控制制度.docx

航天信息：内部控制制度 民共和国公司法、中华人民共和国会计法、上市公司章程指引、 企业会计准那么、企业内部控制根本标准和上海证券交易所上 市公司内部控制指引、中华人民共和国劳动合同法等法律法规， 制定本制度。 第二条人力资源管理的内部控制目标如下： （一）标准公司人力资源管理各项工作，增强公司凝聚力。 （二）吸引优秀人才参加公司，为公司各项业务的运营提供人力 资源支持。 （三）鼓励、培养、选拔公司员工，提高公司整体运营效率。 第二章人力资源管理环节及职务别离 第三条本制度标准的人力资源管理工作包括以下内容： （一）员工招聘。 （二）人事变动。 （三）劳动合同管理。 （四）考勤休假。 （五）绩效管理。215 （六）薪酬管理。 （七）员工培训。 第四条人力资源管理过程中需要的职务别离包括： （一）核定工资金额人员不能同时审批工资金额。 （二）核定工资金额人员不能同时制作工资发放表。 （三）制作工资发放表人员不能同时审核工资发放表。 （四）制作工资发放表和发放工资人员不能同时记录工资。 第三章人力资源管理内部控制内容 第五条员工招聘。 每年12月，人力资源部根据公司整体运营、人员情况、下年度 及长远经营与开展目标、董事会给定的工资增长额度，确定公司下年 度人员年编制原那么和方案，经预算管理委员会审核后由公司总经理审 批确定公司人员编制。每年年中，根据业务和经营指标的变化，各部 门可提出人员调整申请并报公司总经理审批。 各部门（中心）、事业部在需要增员或补员时，在确认无内部横 向调剂的可能后，填写人员招聘申请表，明确录用条件，报人力 资源部、用人部门主管领导和公司总经理审批。 人力资源部根据审批后的招聘需求，选择适宜的招聘渠道发布招 聘信息，初步筛选简历，组织笔试和面试工作。筛选中应遵循公平、 公正、回避和排他等原那么，笔试包括专业知识和通用知识两局部，笔 试合格后由人力资源部招聘主管和用人部门代表共同对求职者进行216 面试，填写面试评价表进行评价打分。 人力资源部汇总整理面试评价表，对于建议录用的，整理应 聘者信息和笔试面试材料，报公司总经理审批。审批通过的，由人力 资源部招聘主管商洽薪酬等相关事项，达成一致后安排体检。 应聘者体检通过后，签订劳动合同，办理入职手续。 第六条人事变动。 公司有权根据个人的实际情况和公司工作的需要对个人的工作 岗位进行调整，员工无正当理由必须服从分配。 内部调发开工提交员工内部调动审批表，按人事变动管理 方法的规定经审批通过后按员工内部调开工作交接表的要求完 成工作交接手续并报人力资源部备案。 依据公司章程和董事会议事规那么的规定，由董事会负责 公司高级管理人员的任免;部门经理及以上人员的任免由总经理或分 管副总经理提名，经总经理办公会集体讨论通过生效。人力资源部根 据对被任免干部的工作审核，提出任免的审核意见以供公司领导决策 参考。 员工职位变动后，人力资源部自变动次月起按新岗位执行相应的 待遇。 第七条劳动合同管理。 人力资源部负责与除高级管理人员外员工的劳动合同的订立、变 更、续签、解除、终止和存档等工作，负责劳动合同管理制度的制定 和解释说明。217 应聘者面试通过且体检合格后，与人力资源部、用人部门领导共 同协商确认劳动合同条款，并于入职前至人力资源部领取并签订航 天信息股份劳动合同书。 劳动合同订立时依据的客观情况发生重大变化，公司或员工可单 方面书面提请变更劳动合同。经公司与员工协商一致，可以变更劳动 合同约定的内容。 固定期限劳动合同期满后希望续订的，人力资源部于合同到期前 一个月向员工递交劳动合同正文、附件及续订劳动合同通知书。 员工自通知书送达之日起2023日内未做出书面反响的，或自通知书送 达之日起15日内双方仍未就劳动合同条款达成一致的，视作拒绝续 订劳动合同，劳动关系至原劳动合同到期之日终止。 公司和员工协商一致，或单方面根据法定情形提出，均可解除劳 动合同;固定期限劳动合同到期或法定情形出现，劳动合同终止。劳 动合同解除或终止后不续订的，人力资源部根据法律法规的规定计算 经济补偿金，员工应在劳动合同解除或终止后三日内完成工作交接手 续。 第八条考勤休假。 人力资源部根据国家、XX省有关法律法规，负责公司考勤休假 相关制度的制定、解释和监督执行。 员工请假均需填写员工请假申请单，一般员工请假三天（含） 以下，由部门（中心）、事业部经理批准;三天以上的，由公司主管 领导批准。部门经理请假，三天（含）以下的由公司主管领导批准，218 三天以上的，由总经理批准;部门经理以上人员请假须报总经理批准。 员工请假三天以上的，需到人力资源部办理销假手续。 员工因公司临时安排或工作进度调整必须加班时，须填写员工 加班申请单，由部门（中心）、事业部经理审核，经公司主管领导批 准后报人力资源部备案。 每个考勤月结束，各部门（中心）、事业部考勤员统计本部门员 工考勤、加班、倒休和休假情况，编制本部门（中心）、事业部考 勤汇总表，经部门（中心）、事业部经理审批后于每月25日前报人 力资源部，作为人力资源部核算工资和奖惩的依据。 第九条绩效管理。 每年11月，企业开展部根据公司战略规划及当年度工作报告形 成公司下年度工作目标及分解方案初稿，经综合分解与协调形成各部 门（中心）、事业部下年度的目标及年度重点工作方案表，由总经理 办公会在12月底前审议后，于下年度1月下发，经公司董事会调整 确认后，于下年度4月正式下发并签署。 依据航天信息目标管理及绩效考核方法，在企业开展部将公 司目标分解落实到各部门（中心）、事业部，形成目标责任及重点工 作的根底上，由各部门（中心）、事业部将目标责任及重点工作层层 分解落实到员工，形成员工年度的重点工作目标、月度重点和日常的 工作目标以及相应的考核指标。 公司年度目标由企业开展部负责监控，各部门（中心）、事业部 的年度目标由公司主管领导监控，企业开展部以重点工作方案表219 的形式进行评价;部门月度重点工作由公司主管领导监控，办公室督 办并将结果报送企业开展部。 绩效考核的频次、内容和权重根据公司目标管理和绩效考核办 法和员工绩效考核管理方法确定。绩效考核的结果将作为员工 月度绩效工资、预支奖金和年终奖金的计算依据。 月度考核结果由部门（中心）、事业部经理反响给员工，并由员 工在员工月度考核表上签字确认;年度考核结果由部门（中心）、 事业部经理按照年度考核结果反响通知反响给员工，并由员工签 字确认。员工如对考核结果存在疑义，可通过书面形式向人力资源部 提出申诉。 第十条薪酬管理。 员工工资标准根据其岗位、绩效考核结果、任职时间、评优等情 况核定调整;新聘员工按其岗位和学历等情况核定。人力资源部每月 根据新确定或调整后的工资标准和考勤等情况，确定根本工资和扣除 工程金额，制作工资核定表;根据员工绩效考核表，核定每月 的绩效考核工资金额，制作绩效考核工资核定表;根据董事会关 于公司薪酬体系的规定，核定奖金发放总额和每位员工具体金额，制 作奖金核定表。 每月工资核定表、绩效考核工资核定表和奖金核定表 经人力资源部经理签字后报公司总经理审批。 财务部工资及住房公积金核算岗位人员根据经审批的工资核定 表核算应发工资，录入和计算扣除工程，计算实发工资，制作工220 资发放表和工资汇总表;人力资源部薪酬专员制作绩效考核 工资发放表和奖金发放表。 工资发放表、工资汇总表由财务经理负责审核，绩效考 核工资发放表和奖金发放表由财务总监负责审核。审核的内容 主要包括： （一）工资发放表、绩效考核工资发放表、奖金发放表 总金额和明细金额是否与工资核定表、绩效考核工资核定表、 奖金核定表相符;工资发放表的金额和工资汇总表的金 额是否相符。 （二）工资核定表、绩效考核工资核定表和奖金核定表 是否经过审批。 员工根本工资和月度绩效考核工资于次月的5日前发放，奖金发 放时间视具体情况确定。财务部出纳根据经审核的工资发放表、 绩效考核工资发放表和奖金发放表提取现金发放或委托银行 代发。人力资源部制作工资条供员工查询。 财务部工资及住房公积金核算岗位人员将财务经理审核后的工 资汇总表和经财务总监审核后的绩效考核工资发放表、奖金发 放表交由财务部记账人员记账。 人力资源部按照税法相关规定代扣每名员工应缴纳的个人所得 税，并进行明细申报。财务部按时将公司代扣的个人所得税向税务机 关缴纳。 第十一条员工培训。221 每年12月，人力资源部调查各部门（中心）、事业部下一年度培 训需求，各部门（中心）、事业部填写培训需求调查表，由人力资 源部统一汇总整理，根据公司战略和经营目标，制定下一年度培训计 划。 各部门（中心）、事业部根据培训方案和本部门实际工作情况， 在培训前提交培训申请表，明确培训需求、目标、对象和时间， 报人力资源部和公司总经理审批。 培训申请被批准后，人力资源部与受训部门共同确定培训内容， 选择培训形式和培训教师，组织培训的实施，并在培训结束后调查学 员反响，评估培训效果。 对员工个人的培训费用超过一定额度，人力资源部应与该员工签 订培训协议，约定效劳期和违约金等事宜。 第四章附那么 第十二条本制度由公司财务部和人力资源部负责解释。222 航天信息股份风险管理内部控制制度 第一章总那么 第一条为加强航天信息股份（以下简称“公司〞）风险 管理的内部控制，标准风险管理行为，根据中华人民共和国会计法、 中华人民共和国公司法、上市公司章程指引、企业会计准那么 和企业内部控制根本标准、上海证券交易所上市公司内部控制指 引等法律法规，制定本制度。 第二条风险管理工作是由公司的董事会、经营管理层和公司