2023年浅谈屡查屡犯问题的成因及对策.docx

浅谈屡查屡犯问题的成因及对策 当前，农村信用社正处在银行化改革的大好时期，合规经营和内控建设成效越来越明显。但不可否认，在各级各部门的检查过程中，经常会发现一些屡查屡有、屡查不纠的问题。这些问题一而再、再而三的出现，对农村信用社合规经营和内控建设形成了极大挑战，也严重影响了农村信用社银行化改革的进程。为此，我们要站在改革和开展的高度，充分认识到这些问题的普遍性、复杂性和隐蔽性，并认真研究对策，采取积极措施彻底解决和克服这些问题。 一、屡查屡犯问题的成因 农村信用社屡查屡犯问题的发生，既有主观方面的原因，如思想认识不够、合规意识淡薄、内部控制不严、对违规违纪问题处理不力等；也有客观方面的原因，如农村信用社独特的客户群体、相对紧缺的岗位配备和相对简陋的工作环境等。但归根到底在于5个“不到位〞： （一）思想认识不到位，是问题产生的内在根源。多年来案件发生的根源，就在于重业务开展、无视内部管理，重业务创新、无视风险防范，重制度制定、无视制度落实。说到底，就是思想认识不到位导致的制度执行不力所造成的。首先是局部高管为追求高效益而无视高风险，甚至抱有不违规就难开展的错误认识，为追求指标完成而容许或默认一些违规违纪现象。其次是局部员工个人素质、职业道德较差，对法律法规知识和行业规章不愿学习、不想学习，即便学习起来也是应付了事，不求学深学透，工作中自然难以准确掌握，以致对一些屡查屡犯的违规行为习以为常、视而不见。 （二）制度落实不到位，是问题产生的直接原因。没有高度的思想认识，即便内控管理制度再多再完善，也不会有严格到位的制度执行力。表现在一些具体业务中，有的员工习惯于按照管理人员的理解或意图办事，而不去核对或者根本没有能力核对是否符合规章制度要求。有的高管人员或一般员工责任心、自律性不强，存在侥幸心理，对制度“说起来重要，做起来次要，忙起来不要〞，认为“制度严格没必要、防范风险伤感情〞，对部属或同事之间的习惯性违规“睁一只眼、闭一只眼〞，以习惯代替制度，以感情代替合规的现象普遍存在，缺乏依法办事、按章操作的自觉性。从各级各部门的检查情况来看，被查单位不同程度存在着的有规不依、有章不循、有令不行、违规操作现象，都是由上述原因造成的。 （三）监督检查不到位，使问题产生有机可乘。监督检查，是内控管理的必要措施，也是确保各种问题及早发现及早纠改的必要手段。但如果在监督检查中搞形式、走过场，那么屡查屡犯现象就难免发生。这种搞形式、走过场现象，主要表现为为监督而监督、为检查而检查，不能与被监督检查单位的经营管理活动有机结合起来，没有将监督检查工作贯穿于被查单位的整个业务流程之中，做外表文章的现象比较严重。有的监督检查提前透漏消息，往往会出现检查组未到，被检查单位已经做好充分应检准备，从而使检查工作无功而返。有的监督检查缺乏持续性，“蜻蜓点水〞和“一次性〞现象比较突出。这样的检查多是龙头蛇尾。检查完了，整改报告报上来了，整个过程就算结束了，对检查中违反纪律和制度的现象不做任何处理，没有处理结果，起不到“敲山震虎〞和举一反三的威慑、教育作用。从而使被查单位掌握了规律、摸清了“脾性〞，为问题的产生埋下了伏笔。 （四）合规建设不到位，为问题产生提供了土壤。如果说强化制度执行和监督检查，是预防屡查屡犯问题的直接手段，那么强化合规建设，就是预防屡查屡犯问题的根底工作。而当前的合规建设所面临的形势是：依法经营、合规运作的理念尚未完全树立，内控薄弱、违规经营等长期形成的习惯性和思想性问题未得到根本解决。一局部高管人员思想松懈麻痹，合规意识较差，没有把风险防范优先作为经营管理的首要原那么落实到具体工作当中。在制度执行层面上，那么表现为对员工思想品德、法律法规教育培训缺乏力度，致使员工对制度学习重视程度不够，表现在执行制度上就难免出现偏差。汇总分析各级各部门组织的检查发现，各专业均不同程度存在教育培训乏力、制度执行不力的问题。这便自觉不自觉地为同质同类、屡查屡犯、屡禁不止问题的滋生提供了适宜的土壤。 （五）责任追究不到位，是问题屡查屡犯的关键所在。事实证明，不加大责任追究力度，不解决整改落实不到位的问题，屡查屡犯问题的现象就无法彻底杜绝。在通常的监督检查和纠改工作中，检查部门往往采取向被检查单位发出检查结论、要求制定整改措施并按时上报整改报告的做法，判断该单位整改工作是否进行和进行的程度，并没有采取事后监督或后续审计的形式深入该单位进行进一步核实。与之相适应的是，被检查单位对于问题整改普遍存在应付观点，不能真正从防范风险的角度认真总结教训、严格责任落实、确保整改效果。这样，就极易造成对违规责任人处分力度不够，重当事人责任，轻管理层责任，有的甚至避重就轻、以罚代处，在一定程度上助长了违规行为，致使屡查屡犯的问题难以断根。 二、解决屡查屡犯问题的对策 解决屡查屡犯问题，必须按照科学开展观的要求，以人为本，统一思想，狠抓员工政治思想教育；建章立制，明确责任，狠抓规章制度落实；严格检查，从严治社，狠抓检查队伍和内控文化建设；主要应从以下几个方面入手： （一）统一全员思想认识，抓住治理屡查屡犯问题的“牛鼻子〞。屡查屡犯问题的根本原因来自于人的思想认识。大量事实证明，再完善的合规管理制度、再健全的业务操作流程、再详细的岗位制约措施，最终都要靠人去执行，管理好了人，就管住了风险。要解决人的思想认识问题，主要是扣紧“三个环节〞：一是从管理层做起，增强合规风险责任意识。高管人员要树立正确的业绩观、权力观和荣誉观，对各项规章制度做到率先垂范、身体力行，自觉为基层做出表率，自觉接受群众监督和行业行规监督，为解决人的思想认识问题树立典范。二是强化教育培训，增强全员依法合规经营理念。通过教育培训，培养全员爱岗敬业精神，标准全员老实守信职业操守，让全体员工明白“违规就是风险〞、“平安就是效益〞、“守法就是信誉〞，为克服屡查屡犯问题打牢思想根底。三是强化行为监督，严守案件防范“高压线〞。对违规违纪行为进行果断处理，确保员工的行为自觉服从制度，铲除违规土壤，努力营造合规荣耀、违规可耻的工作气氛，把合规、守规当成每一个员工应尽的义务和责任。 （二）完善内控机制建设，筑牢治理屡查屡犯问题的“铁篱笆〞。解决了人的思想认识问题，仅仅是从软环境和气氛上为治理屡查屡犯问题打下了根底。要彻底治理屡查屡犯问题，最直接的方法还是要在强化制度执行力上下功夫。一是树立科学管理理念，完善内部根底制度体系。要把“科学、标准、精细、实效〞贯穿于各项规章制度建设中，完善工作标准、标准操作流程、严格内部控制，建立制度管理的高压线，逐步形成层次清晰、流程标准、制度健全、机制灵活的科学管理体系，增强员工按制度办事的自觉性。二是建立检查辅导工作制度，努力实现三个“结合〞。做到“检查、辅导、报告与整改〞相结合、专项检查与全面检查相结合，常规检查与重点防范相结合，提高检查辅导效能，杜绝有章不循、违章操作现象。三是强化岗位流程制约，构建案件防范体系。通过制定岗位职责、操作标准，明确岗位权力、义务和责任，建立岗位自我约束防线。标准各岗位间的工作衔接程序，明确同一流程前后岗位监督职责，建立严密的业务流程制约防线。完善制度，建立内部控制机制，是确保各项制度落实到位的重要一环，也是彻底消除屡查屡犯问题的关键一环。 （三）加强合规文化建设，形成遏制屡查屡犯问题的“防火墙〞。违规问题突出、案件高发的主要原因在于合规建设跟不上管理的需要，滞后于业务开展。因此，要把加强合规建设、作为增强案件防范和内控能力的一项重要根底性工作来抓。一是注重合规意识培养，逐步塑造合规文化。提高合规意识是确保合规经营的根底。要针对管理人员和一般操作员工两个层面的不同，有所侧重。高管人员重点强调合规管理，提高合规决策意识。一般员工重点强调操作，提高合规操作意识。二是强化合规知识学习，全面掌握合规标准和要求。全体员工要结合岗位实际深入学习法律法规、监管部门规定和行业管理制度，重点掌握本职岗位制度、方法和操作规程，真正做到对本职岗位的合规标准和要求全面了解、心中有数，杜绝因不知合规标准和要求盲目违规的现象。三是进一步查处突出违规问题，倡导鼓励合规行为。继续深入开展案件防控专项活动、内部评价、飞行检查等工作，对存在的典型、突出违规行为进行排查、分析，进一步督导员工明确规行为和合规行为的划分边界。建立合规绩效考核机制，将合规表现纳入员工绩效考核内容，对违规行为严格按规定进行惩戒，让合规者得到实惠，促进全员自觉依法合规经营。 （四）加大检查监督和责任追究力度，打出治理屡查屡犯问题的“铁拳头〞。当前检查监督的职责越来越重要，任务越来越艰巨。要充分发挥各职能部门作用，加大对各项业务、各个岗位和各个环节的检查力度和频率，及时发现业务操作中存在的缺陷和漏洞，将问题及时消灭在萌芽状态。一是加强检查队伍建设。检查人员要不断加强学习，积累经验，坚持时间服从质量、程序服从需要的原那么，能够如实反映发现的问题，确保检查工作不走过场。二是建立检查发现违规问题监测台帐，注重问题整改措施落实。全面记录各类检查工程中发现的问题及整改措施、整改情况。通过进行动态监测，实现对检查发现问题的跟踪记录和流程化管理，确保每一个违规问题从发现到整改都有账可查、有据可循、落实到位。三是加大责任追究和问责力度，保障业务有序开展。实行严格的督查和追究制度，对严重违规违纪和屡查屡犯的问题，严格按照有关规定实行重罚，让违规违纪者不愿和不敢再犯同类错误，确保从根本上解决“屡查屡犯〞这个顽固性难题，使各项工作在合规合法的轨道上有序运行。 第二篇：正确认识切实解决银行柜面业务屡查屡犯问题正确认识切实解决屡查屡犯问题202223-02-182023：34金融时报 提要商业银行不断出现屡查屡犯问题已经对操作风险、合规风险管理形成极大的挑战，为此，我们需要正确认识屡查屡犯问题的内生性、复杂性。与此同时，我们应把握系统性原那么，把屡查屡犯纳入到整个合规、操作风险管理的体系中，以及建设流程银行的体系中加以解决；并把握配套性原那么，辅以优化绩效考核、抓好文化建设等配套措施。 近期银监会发布商业银行操作风险管理指引，以进一步防范银行业大案、要案的发生，促进银行业的稳健运行，结合发生的典型大、要案和开展的现场检查，我们会发现很多问题特别是操作性问题都有“重复检查、重复整改、重复发生〞的特点。不断出现屡查屡犯问题已经对操作风险、合规风险管理形成极大的挑战，并使大多数银行高管及员工产生了麻木感、疲劳感。加强操作风险、合规风险管理，切实解决屡查屡犯问题被赋予了更为特殊的意义。 一、正确认识屡查屡犯问题 （一）屡查屡犯问题的内生性 屡查屡犯所表达的合规、操作风险问题大多是在银行可控范围内的内生风险，并且在大多情况下风险损失与收益的产生没有必然的联系，银行不能保证因承担操作风险而获得收益。合规、操作风险问题重复出现，但不必然出现案件，发生损失，损失产生有概率性，容易产生侥幸心理，导致同类问题反复出现。 （二）屡查屡犯问题的复杂性 从总体上看，由上而下股份制改革导致基层机构处于被动应付的地位，体制改革了，但机制还没到位，这是产生屡查屡犯问题的深层次原因。一是在内控合规机制方面，控制分散与控制缺乏并存。控制分散，缺少整合性；有些控制制度尚未建立或不健全，管理部门之间的衔接不充分。二是内控合规环境方面，绩效考核机制存在偏差。各行都已引入经济资本管理理念，但考核鼓励机制中内控合规方面的指标占比偏低，与内控合规的现状不相适应；在实际考核中，开展目标在向下传导过程中被逐级放大。屡查屡犯，它的根源就在绩效考核机制上，不适当的鼓励会产生误导。三是内控合规文化还未真正建立。企业文化决定着企业、团队和员工的具体行为，局部机构内控合规停留在报告上、讲话中，没有表达在银行高级管理层的意识和行动上，银行员工诚信与正直的道