2023年石油化工内部控制整改措施.docx

2023年石油化工内部控制整改措施 随着集团公司各项改革工作的深化实施和管理转型，内掌握度进入正式实施的第三年，也是内控管理工作的调整进展年。内掌握度实施以来，各企业以完善制度体系为根底，以构建内控管理长效机制为主线，以强化执行力为重点，以检查考核为手段，坚持将内控管理融入日常工作，内控管理工作稳步推动，管理水平不断提升，在标准经营管理行为、防范经营风险、建立长效管理机制等方面起到了很好的保障作用，企业内控管理水平明显提高。但通过检查觉察，企业在一些关键环节和细节上还存在局部问题，特殊是去年集团公司及股份公司少数企业相继消失管理失控的状况，凸显出内掌握度在深化贯彻执行及风险管理方面还存在许多问题。，我们要结合企业改革和转型的需要，以“有效和高效〞为目标，围绕总部内控“一体化〞、依托制度信息化、讨论建立风险识别及预警和防范体系、优化内控检查思路等重心，狠抓内掌握度的深化贯彻落实，推动内控管理的转型，提升内控执行力，确保内控管理实现可持续进展。总部及企业重点抓好以下工作： 一是强化风险管理，讨论建立风险识别及预警防范体系 讨论建立以风险管理为核心和导向的内控管理，企业应从加强关键环节、重点领域的业务管理入手，强化对招投标管理、信用管理、对外投资、分包管理、资产产权处置等生产经营管理过程中高危地带的监控，并加强风险分析和定期评估，避开重大风险和实质缺陷的发生。结合国资委全面风险管理指引的要求，逐步讨论建立风险管理大事库。企业要根据统一的格式和要求，定期开展风险分析和评估，对已发生的大事或潜在的重大风险及重要风险进行分析，制定应对、解决或改进措施，按要求纳入风险大事库的管理，并按季度上报总部汇总更新，逐步推动内控管理与全面风险管理的有机融合，进一步提升风险的防范和抵挡力量。风险管理大事库统一的格式和要求由总部制定下达，并负责汇总建立集团公司总体的信息库，定期进行分析。 二是开展外部项目调研督导，加强外部项目监管 依据近两年的检查和了解，总体感觉企业外部项目内控管理比拟薄弱，考虑外部项目管理的现状，企业要加强对外部项目内控管理的支持和督导。一是加强外部项目管理人员内控培训学习，实行集中培训和现场培训相结合的方式，提高内控管理意识。二是加强外部项目的督导调研，了解外部项目内控执行的难点和阻力，制定切实可行的应对措施，强化对外部项目的支持，提升外部项目的内控执行力。三是加强对国际项目的监管和指导，讨论国际市场的特点，有针对性探究和完善国际项目内控管理制度。今年总部拟组织对外部项目相对较为集中的地方，开展外部项目专项调研和检查，以促进提高外部项目的内控管理水平。 三是建立内控管理定期通报机制，定期内控管理动态〔简报〕 为解企业内控工作开展状况，定期总结管理经验，剖析执行中消失的案例，建立相互学习沟通的平台，各企业要建立定期简报制度，通过总结本企业内控管理、风险管理经验或剖析执行中消失的问题与案例，以内控管理动态〔简报〕的形式下发所属单位，同时将每期内控动态〔简报〕每月25日前向总部进行报送。原那么上规模较大的企业每月报送，其他企业按季度报送。总部依据企业的内控动态〔简报〕，对各企业总结的先进经验和典型案例进行总结提炼和选编，以总部内控动态〔简报〕的形式定期下发企业，供所属企业进行学习和参考。 四是连续强化根底资料标准工作，推动内控管理要件的表单化工作 集团公司要分步推动实施制度全面信息化工作，将全部制度根据“制度流程化、流程表单化、表单化〞的要求进行信息化，该工作也与内掌握度表格化联系紧密。企业要标准内控管理要件，结合企业管理实际，整理汇总企业成熟的要件资料，并结合内掌握度要求对没有的要件进行制定和完善，对全部内控要件资料力求以表单的形式体现出来，形本钱企业的内控管理要件，并于7月底前上报总部。总部借鉴各企业的管理要件格式，完善制定出统一的管理要件格式，形成系统的管理要件表单，为制度信息化奠定根底。 五是调整优化检查考核思路，提高内控检查质量 企业要连续加强内控检查评价，优化和创新检查思路，选拔、培育和选用经验丰富、责任心强的内控检查人员，完善专业队伍人才库建设。企业在做好内控重点流程测试及自查工作的同时，加强外部项目的检查评价工作，延长检查范围和深度，提高检查频率，结合审计、稽核、效能监察等形式开展专项和复合检查工作。检查中重点掌握风险点和关键环节的抽查样本，切实提高内控检查的质量和效果，并落实“严考核、硬兑现〞机制，企业检查评价工作应在10月中旬底前完成，11月15日前将自查报告报总部备案。为了进一步提高内控检查的深度，延长检查范围，总部也将讨论优化内控检查的思路和方法。 六是连续加强宣扬培训，通过多种形式扩大内控影响力 企业要抓好内控环境建设，扩大内控影响力，提升全员内控管理意识，坚持对内控宣扬培训工作常抓不懈，并开展多种形式的宣贯方式。一是坚持业务流程讲解与案例相结合，引用国内外企业的典型案例，通过案例分析来加深对内控流程的理解。二是要加强企业间相互学习沟通，内控培训可以聘请兄弟企业的内控专家进行沟通讲课，也可组团到管理好的企业去现场学习。三是鼓舞内控管理骨干参与有关权威机构或高校举办的培训班，了解内控新观点和新思路，加强理论学问学习。四是开展内控学问竞赛，丰富宣贯形式，强化对流程的学习和理解。五是开展内控论文征集和评比活动，提升内控理论学习和讨论水公平。 七是开展专题讨论，讨论做好与内控相关的专项管理工作 为了更好地做好内控相关工作，协作解决好今年重点工作中的难点，确保内控工作深化并顺当开展，总部规划实行实践推动与课题讨论相结合方式，选定局部重点课题，指导企业开展讨论工作，以推动专项工作顺当开展。各企业要成立课题讨论小组，指定相关人员，结合实际工作开展状况，对相关工作进行讨论，在企业内开展优秀课题评比活动，并向总部提交推举优秀讨论成果。详细讨论围绕以下课题开展：内控风险识别及预警防范体系的构建；内控“一体化〞管理存在的问题及应对措施；内控管理与业务监督管理的关系；新形势下内控管理如何实现可持续进展；内控检查评价方法及考核方案的优化思路；内控管理信息化的实现途径及探究等。原那么上规模较大的企业应选择多个课题开展讨论。 八是做好内控日常管理和运行工作，狠抓内掌握度的贯彻落实 内掌握度贯彻落实的好坏确定内控管理水平的凹凸，为了进一步确保内掌握度贯彻执行，企业要结合管理实际，连续做好日常管理和运行工作。一是跟踪抓好内控检查出问题的整改落实工作，开展检查回头看及复查工作，防止类似问题再次发生。二是做好年度内控工作规划的支配布置，结合企业实际和总部要求，有针对性地开展内控管理工作。三是抓好内控实施细那么的完善，标准权限的细化和转授权机制。四是抓好内掌握度的贯彻执行，切实提高内控执行力和自觉性。五是做好内控管理定期总结和汇报工作，并分别在6月中旬及12月中旬前将内控管理总结上报总部。 5