国外汽车消费信贷模式及对我国的借鉴会计学专业.doc

国外汽车消费信贷以及对我国的借鉴 Foreign Automobile Consumption Credit and Reference to China 摘要 在经历了百年一遇的经济危机之后，各国政府相继出台了刺激经济发展的计划。我国政府也在这一特殊时刻加快出台各项政策促进经济增长方式由投资拉动向依靠内需转变。汽车下乡政策等正是在这一背景下出台的。本文正是希望通过探讨促进汽车金融公司发展来促进汽车消费信贷从而拉动汽车消费，在汽车产业链的带动下带动整个经济的增长。 本文将从汽车消费信贷在发展中产生的种种问题出发，以此作为探讨的基础，进行分析与研究。解决目前汽车信贷消费的问题，加快建设个人的征信系统是必不可少的，必须建立全面的消费信贷体系，才能更好的建设美好的生活，推动社会进步。 关键词：汽车；消费信贷；信用体系；对策 Abstract Experienced in the worst flooding in years after the economic crisis, governments have issued the economic stimulus plan. Our government is also in this special moment to speed up the policy on promoting economic growth by investment demand to rely on domestic demand to change. It is in the countryside policy car that background on the introduction of the. This paper is the hope that through promote automobile financial company development to promote the consumer credit and pull the automobile consumption, in car industry chain drive the driving economic growth. This paper from the car consumer credit in developing produce all kinds of problem, we discussed this as the basis, research and analysis. To solve the problem of car credit consumption, speed up the construction of personal credit reporting system is essential, must set up the comprehensive consumer credit system, and can better construction good life, and promote social progress. Keywords: Automobile; consumption credit; Credit system; Countermeasures 目录 一、前言 1 二、何谓消费信贷？ 1 （一）消费信贷的定义 1 （二）消费信贷产生的原因以及发展历程的缩影 2 （三）影响消费信贷发展的主要因素 2 （四）消费信贷发展对社会进步的意义 3 三、国内外汽车消费信贷的发展比较 4 （一）国外汽车消费信贷的发展 4 （二）国内汽车消费信贷的发展 4 （三）国内外汽车消费信贷的发展比较 5 四、中国汽车消费信贷的发展存在的问题 6 （一）商业银行 6 1.个人信用制度不完善 6 2.消费信贷风险管理不够完善 7 3.抵押物难以变现 7 （二）国家政策 7 1.立法滞后，法规不健全 7 2.信用风险管理体质不完善 8 （三）社会个体 8 1.消费信贷提供机构较少 8 2.价值观导致消费观念的改变 8 五、解决目前存在的汽车消费信贷问题的方法 9 （一）加快建设个人征信系统 9 （二）完善银行的消费信贷管理制度 9 （三）建立全面的消费信贷体系 9 六、结束语 10 参考文献 11 致谢…………………………………………………………………………………..12 14 前言 如今汽车已经成为生活中的一个必需品，并且在不知不觉中，汽车信贷已经逐步逐步的成为信贷中的主要角色，在此次实习中，我能够荣幸有机会出国，通过身临其境应该最能深刻的感受到国内与国外汽车信贷模式的不同，比如美洲，欧洲等地方，除了对国外汽车信贷模式的认识能够更加切实之外，对于汽车信贷不同发展的原因探究也是一个比较有利的方面。我的构思是首先要理解国内外汽车信贷模式的含义和特点，才能找到它们之间的不同，从而在相互的利弊之间进行取舍以及借鉴，才能更好的为信贷业的发展而服务。整篇论文的核心应该是放在我国所能够借鉴到的国外一些先进的信贷理念以及政策上，既能够体现论文题目中提及的两种模式的不同又能够将借鉴的内容引导出来，在方法上，我想通过我到达不同的国家之后，除了自己的亲身体会之外，咨询一些华人的感受，以问卷的形式在不同的社会阶层收集数据资料，使我的论文数据更具可靠性和真实性。[1] 在一些西方的发达国家中，汽车消费贷款早就已经广泛的普及到各层各业之中，曾有人称汽车消费信贷是发展汽车产业的“催化剂”，从汽车信贷为主干，交错的枝干即为其带来的多样化的金融产品以及灵活化的金融服务，这样的一块“大蛋糕”，怎么会不吸引那些独具慧眼的商人呢？ 二、何谓消费信贷？ （一）消费信贷的定义 消费信贷的本质是以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力来购买最终商品和服务，刺激或者满足个人的消费需求。因此，从根本上说，对消费信贷的需求就来源于购买商品和服务的需求，即消贷信贷是一种派生需求或引致需求。 在现实生活中，汽车消费信贷是一个动态的贷款过程，可以分为两个阶段，分别是贷款阶段和还款阶段，信贷的参与人分别是贷款机构和个人消费者。在贷款阶段，个人消费者提出贷款申请，贷款机构通过对个人消费者的还款能力、还款意愿、违约风险等方面的分析选择发放或不发放贷款，同时规定，若个人消费者发生违约情况，贷款机构是否会追究违约人或者会采取何种程度的追究措施，这些规定将会成为影响下一个阶段参与者行为的重要信息；到还款阶段，个人消费者会根据贷款机构对违约行为的追究程度决定还款或者不还款，对于不还款的个人，贷款机构可以选择追究责任或者不追究责任，至此，汽车消费信贷过程全部结束。[2] （二）消费信贷产生的原因以及发展历程的缩影 汽车消费信贷是在大众消费信用为宏观背景条件下发展起来的，是消费信用的特殊分支。国外大众消费信用的发展经历了两个阶段：第一个阶段是企业与消费者之间的消费信用；第二个阶段是企业与消费者之间有银行媒介其中的“三位一体”的消费信用，涉及到工商企业、银行和消费者三方。汽车消费贷款虽然在推出之初发展迅速,但随着汽车信贷保险政策变动、贷款违约率也因此上升，汽车消费贷款的整体周转率随之下滑，贷款周期长期化的趋势愈发的显而易见。 在西方的发达国家，汽车消费信贷主要以以下两种形式渗透到生活中，成为经济生活中不可或缺的一部分： 一是赊销，它是由商业机构直接对消费者提供的信贷，主要是通过信用卡或分期付款等方式进行的。 二是消费贷款，商业银行或其他金融机构采用信用贷款或抵押贷款等方式向消费者提供的贷款，到期一次或分期偿还本息，多属于中长期消费信贷。消费信贷是在商业信用的基础上发展起来的，是信用的高级形式。 随着经济的不断发展,生活质量慢慢提高,汽车信贷市场的发展,也使得曾经那遥不可及的轿车梦想变得唾手可得,时至今日,大多数的汽车消费者所认可的共同观点就是贷款购车真的很好,各个行当对于汽车这个炙手可热的市场早已虎视眈眈,显然,竞争市场的狼烟早已随之点燃,汽车信贷业的发展如火如荼。 然而由于种种原因，我国汽车消费信贷市场发展缓慢，汽车信贷叫好不叫座、热而不销的状况的确让金融服务商遭遇困惑。事实上,我国只有5%的购车人办理了购车贷款。有关调查显示,有29%的人因手续繁多而放弃贷款,有35%的人表示宁愿攒钱一次性付清,也不会贷款买车。可以说,我国汽车消费信贷还远未发挥推动汽车需求快速增长所应该有的推动力。[3] （三）影响消费信贷发展的主要因素 需求的产生应该具备两个条件：购买欲望和购买能力。对于消费信贷的需求来说，购买欲望是指在消费者有了购买某种商品或服务需要的基础上而产生的使用消费信贷的欲望，因为消费者的购买能力有限或者有购买能力，但不希望占用太多的资金，而借助消费信贷来实现自己的购买欲望。而购买能力是指消费信贷的还本付息的能力。消费者目前没有足够的支付能力，但完全具备在将来一定的时间内偿还贷款本息的能力，有足够的预期收入。消费信贷的购买欲望和购买能力这两个条件对于消费信贷需求的产生是缺一不可的。没有足够的预期收入和资产，没有购买某种商品或服务欲望的消费者不可能产生对消费信贷的需求；但即使消费者有还本付息的能力，如果他没有使用消费信贷提前消费的观念，不愿意使用贷款提前消费，宁愿慢慢储蓄推迟消费，对消费信贷的需求也是不可能形成的。因此一定的消费习惯、消费观念也是消费信贷形成的重要条件。[4] （四）消费信贷发展对社会进步的意义 消费信贷是在汽车的生产、流通和消费环节的金融活动,主要包括融资、信贷和使用、贷款、发行、贷款优惠和交易的保险、证券、投资及相关活动,这是汽车工业和金融行业的必然结果相互渗透。在当今世界,车发展的金融服务业成为主流趋势。近年来,汽车产业已成为中国经济增长的支柱产业之一。金融是现代经济的核心,必然成为支持汽车工业的发展的重要力量,与此同时,金融行业对汽车工业的发展也提出了新的要求。从其他国家的经验看,发展汽车金融服务行业是推动中国的汽车工业和金融行业的良性互动的最有效的方法。消费者信贷扩张和收缩是直接影响汽车消费的决定因素。因此,我国也应该加快步伐的汽车金融服务行业的发展,促进发展汽车工业和金融行业。[5] 近年来我们的国家是汽车生产能力也有长足的发展，从2000年的年生产2508820辆汽车,到2011生产5443522辆,大规模生产需要巨大的市场来支持和需要。最大汽车消费的团体是20到40岁之间的年轻人和中年人,这个消费群体特征是现在的收入可能不是很高,但未来可能获得更高的收入。汽车消费信贷解决眼前的中青年高收入和预期收入之间的矛盾是最好的办法,以促进未来采购,刺激消费,扩大汽车消费生产市场链。[6] 由此可见，从种种迹象看来，中国汽车信贷市场，作为这么一块“美味大蛋糕”，被闻香而来的众多金融机构争食者们争夺瓜分的局面已经形成了，在WTOd有关承诺中，汽车消费信贷，作为金融业务中的佼佼者，脱颖而出，被列入了城活动内容，那么，可以预见，发展前景空间如此边不着际的中国汽车消费信贷市场，将成为中外资金融机构开展实质性竞争的第一个战场。为了迎接接踵而来的种种国际挑战，中国的金融业和汽车业必须勇于创新，整合自己的整体资源优势，“以民为本”，不断推出适合消费者的汽车消费信贷产品，不仅仅只是为了凭藉更好的服务来赢得更大份额的市场，而是应该以让更多的消费者早日步入“汽车时代”为努力奋斗的目标，人们的生活素质提高了，国家的综合国力就增强了，更能有实力与其他国家竞争。[7] 三、国内外消费信贷的发展比较 汽车消费信贷是消费信贷的一种形式，是指贷款人向申请购买汽车自用或租赁经营的借款人发放、用于支付购车款，并由购车人分期向贷款人归还本息的一种消费贷款业务。 （一）国外消费信贷的发展 汽车消费信