2023年麦靖论文正文.doc

一、导论 随着中国的经济水平和农村信用社的整体水平的不断提高，不断进步，在改革与开展的新形势下，农村信用社已经受到越来越多的关注，农信社一直是我国金融系统的非常重要的一份子,是农村金融的领导者和联络广阔农民百姓的纽带，在提高农村的经济开展还有推动农业的向前迈进，帮助农民增加生产、提高收入等方面，起到了重要的作用。 〔一〕研究背景 广西农村信用社从没有到开展，从幼小到壮大，走过了五个阶段。第一阶段〔1951至1957〕是农信社的成立和成长阶段，第二阶段〔1958至1979〕是反复和停滞阶段，由于经济和政治的缘故，农信社将担任方案经济体制下的农村筹资和分配的主要角色，第三阶段〔1980至1996〕农业银行模式将农村信用社拘束了，农村合作金融的根底地位被降低了，第四阶段：〔1996至2023〕是标准和综合管理的阶段，第五阶段〔2023年6月〕为深化农村信用社改革阶段。2023年8月，广西成为进一步加深农村信用社改革的地区，它们的目的在于整顿管理制度，明晰产权，加强内部控制，加强效劳功能，减小不良贷款率，提高经营效率，提高员工素质。在落实许多改革任务之后，广西农村信用社发生了许多变化。 即使在踏入深化改革阶段以后，广西农村信用社有了非常大的转变，可是依旧存在少许问题，大概表达在，产权制度改革起色慢，无根本性的变化，管理体制仍旧不顺，这项任务相对被动，虽然完善了公司治理结构背后的"三会〞制度标准运作和管理，但仍然不是最好的，本文尝试对这些难题进行较深程度的分析和有益的讨论。 〔二〕研究的意义和目的 近年来广西农信社存贷款余额屡次居于我区银行同业第一位。存贷款总额不断保持同步增长，为广西的"三农〞和地方经济社会开展提供了丰富的资本底子。此篇探讨对在新趋向下增强存贷款的开展给出了必然的实际指导意义，同时，针对完善现代银行业金融机构存贷款政策，提升存贷款治理理论水平，加快银行业金融机构信贷结构转变的步伐，加大对农村金融投入力度，加大信贷力度，确保农民、农村、农业信贷资金提供是有效的，拥有一定的理论价值和现实指导意义。 〔三〕关于广西农村信用社存贷款改革的文献综述 1.不良资产的处置 周小川认为扔掉我国农村信用社的历史负担——不良资产，有两种方法:一是接连允许地价的二次贷款,利用存贷款利差使农村信用社渐渐消化历史负担;第二种即应用中央银行票据,国家来担当农村信用社净值亏损的二分之一,而另一半由农信社自行消化。 阮明月，王华通过对农村信用社不良资产处置的难点分析，得出，如果想要加大农村信用社不良资产的处置力度、加快处置变现速度,就必须从农村信用社的客观实际出发,从政策层面和技术层面的角度着手,必须根据市场规律一的原那么,拟定可变通的和有效的处理不良资产措施手段,必须牢牢依赖于各级政府及其相关部门,不断创新处置的方法手段,完善农村信用社应对不良资产的专业化程度和市场化程度。从政策层面,积极的、良好的外部环境有利于农村信用社处理不良资产,并且增强农村信用社内部管理,持续加强不良资产的化解实力,提高农村信用社处理不良资产的水平。 2.推行小额贷款 王景富经过对东北的农村银行关于低额度贷款的钻研,提出其本身作为一种金融产物翻新,在农户信贷需求问题得到解决、农村环境下的信用贷款结构得到重新布局、产业构造和使农民信誉水准升华上起到了积极作用。然而，由于信贷是信用促进的金融效劳，而且在实际操作中还存在一些未解决的难题，因此，应从信用评级考虑，还有之后的管理和审慎推进三个方面加强管理，以实现小额信贷业务风险的最小化。 根据对农村信用社小额信贷的政策效应、风险和实施中存在的问题,殷红霞认为，应以降低贷款风险、最大化利益为原那么来发放贷款。如果担忧被风险威胁就不发放贷款，这样就丢掉了开展业务的良机；不能无视盲目放贷的风险，造成金融损失。因此，农村信用社要在农村金融市场发挥积极作用，继续开展小额信贷，效劳农村。具体措施如下:把信用评级制度建立起来,提高对于低额度贷款的监督要求,展开保险在贷款上的抵抗风险的作用,分散机制来降低风险,加快农村信用社电子化建设的步伐,提高其金融管理能力。 〔四〕研究的内容和方法 1.研究的内容 全文共分六个章节：第一章，导言。主要包括研究背景、意义、有关广西农村信用社的文献综述。第二章，简述合作金融的一些根本概念，内在含义，特征，明确它与农村信用社的一些关联，分析合作金融对广西农信社的启示，为后文论说做前言。第三章，广西农村信用社在存贷款方面的开展近况。从数据的角度看，分析农村地区居民对金融依赖程度的变化，然后回首我国农村的金融效劳体制的改革过程，从中挖掘改革的动力和影响。第四章， 简要分析国外农村金融机构体系的开展情况，主要比照美国和印度的农村金融体制的效力和鼎新途径。试图探求有利于完善广西农村金融效劳体系的经验。第五章，广西农村信用社在存贷款经营结构上的当前状况和存在未解决的难题，一方面成认广西农村信用社存贷款经营的开展效果，另一方面大致介绍了农村地区的金融效劳体制的近况，获得现在的广西农村地区金融效劳体系无法使农民的需求转变被满足的结论，并剖析它存在问题。第六章，针对广西农村信用社存贷款经营存在的问题提出一些建议和现实选择。 2.采取的研究方法及思路 实证分析方法：本课题主要是使用统计推理法，以动态的方式反映出广西农村信用社的开展历程，为研究的展开提供实证的分析结果。 比拟分析方法：将与其他国家一些典范的农村信用社开展形式相比拟，简述它们的开展新趋向，得出外国农村信用社的共同特征，为广西农村信用社开展提供有益的启示。 文献研究法：本课题研究过程中，采用现代化信息技术手段，通过中国知网、中国期刊全文数据库等平台，查阅有关农村信用社改革开展的研究资料。 二、国外农村合作金融对广西农村信用社的启示 〔一〕国内外一些对农村合作金融的概述 从不同时期和不同的角度出发对合作金融作出了各自的理解和阐释，我们可以从中找到一些共同点。sonnyson解释合作金融：多数人自愿结合，把他们的积蓄放到一起，用来解除金融机构或债权人的营利目的对他们造成的威胁，那些储蓄剩余的资金就平均分配给他们之中的借款人或存款人，英国学者巴基斯坦儒学认为，合作金融组织体系的小生产者和工人群体，有没有限制成员的数量，成员的总资产，并且用民主为根底来效劳于社员，吸收成员的储蓄，同时，最有利的贷款条件给成员，使成员受益，盈余进入公共积累或分配给存款人，借款人和股东，缺乏资金的时候，社员将承当连带责任去借款，随着信用合作运动在我国的振兴，海内的学者也逐渐留意对合作金融的研究。在中国社会经济制度不断变迁的同时，合作金融也有着不同的表现形式。 张绍言认为，所谓的合作金融，包含三个方面：〔1〕合作经营资本来源于合作金融；〔2〕合作金融不仅限于合作资本的借贷，还囊括经营中所产生的资金存款；〔3〕合作金融包括合作领域资金流通的所有经济现象。同时他认为第三种说法比拟全面。何广文认为，合作金融从狭义上讲，表达的是基于尊重个人财产所有权，它是国际合作原那么下人们相互合作的一种金融活动形式；从广义角度理解，它是一种基于互惠互利的经济人组成的互利互惠的金融制度。李树生认为合作金融是一些个人或企业，为了提高自己的的经济条件和获得方便的融资效劳，根据合作经济准那么创设的金融机构，主要为会员或股东提供融资等效劳。以上都表达了不同程度的合作金融的内涵和本质属性。从合作金融的成长历史进程和它所展现出来的经济关系来看，可以得出它的的概念：在商品经济下，人们为提高自己的生产、生活条件就主动入股，执行民主管理，在资本上互相融通、互相帮助以得到效劳和利益的一种特别的资金融通方式。 〔二〕国外农村合作金融体制的建立 1.管理体制 主要是在根本的信用合作社的根底上，构成多层次的组织系统。首先是多元复合式，以美国为典型。国家合作社银行是由区域合作社银行与中央合作社银行统一兼并起来而形成的，执行分支行制度。由"农业信用管理局〞还有各区机构负责监督，为联邦直接管理的机构。三个相对独立无附属和制约关系的行业协会构成行业管理，即：全美国信用合作协会、联邦信用合作社协会和各州注册信用社协会。二是单元金字塔式。大多数国家采用这样的制度，最底下一层是地方基层农村信用社，区域性质的合作银行是中间那一层，主要为最底下的那一层分配资金，提供效劳；最上面那层是国家中央管理机构、主要任务是促进农村信用社的开展。三是合作金融的监督管理。荷兰合作银行为典型，荷兰合作银行是世界上最成功的合作金融组织，其宗旨是效劳于农业、农村和农民。四是农业合作组织中的合作金融。典型日本，在日本，最强大的农村合作经济组织就是农民协会，毫无疑问，有关信用和贷款的事情就由农协来完成，其中三个层次和三个业别结合构成农村地区的信誉业务。 2.法人治理结构 民主管理的原那么都在国际农村合作金融上得到显示。首先，议员的民主权利非常明显。每个国家的信用社都赋予社员或多或少民主权利，当然社员也务必要承当相应的义务。其次健全的法人治理结构。该协会会员大会是最高权力机构的合作，常设机构为理事会，选举监事会，建立信用机构将他们的权力分散划分。社员大会的主要职权是修改章程、选举理事会、决定信用社的解散与合并等；信用社的经营管理以及开展中出现的问题由监事会来干预处理；理事会的主要职责是负责信用社的日常管理、大会决议的实施、信用社信用开展方案、商业政策和年度方案等。普通状况下，信用社的经营活动不受当局干预。再次是在执行决策上遵循一个人只有一票的原那么。不管你是有钱还是没钱，也不管你的钱有多还是少，成员代表都只能是一个人只拥有一票，表现了成员间的平等，防止了少量掌管和违反信用社的方向，和一些股份制组织的重大区别就展现在这里。 3.资金来源与运用 从合作制角度来讲，信用社资金来源包括社员拿出的资本和组织存款。但各国是不一样的，许多国家在建立的最开始都有投资要么就是直接由国家的银行创办。目前，大局部的资金来源包括四个方面：筹集资金，公积金，存款和借入资金，发行金融债券。在使用资金方面，一方面一般坚持贷款的一般原那么，即平安性原那么、流动性原那么和效益性原那么。而且根据巴塞尔协议的要求，将核心资本到达充足，谨慎营业。同时在传统稳定渠道、节点、交易所业务的根底上，大力开展证券市场的集合支付、抵押、保险、贴现等中间业务。 〔三〕国外农村合作金融体制的特点 国外农村合作金融的主要特点。在一百五十多年里，合作金融一直在不断开展，由于经济开展的不同阶段，虽然其自身的特点有其自身的特点，但也有共通点。 1.坚持为农村经济效劳 农业经济越兴旺的国家，也意味着农村合作金融也更加兴旺，农村信用合作结构也更完善。 2.立足表达合作制精神 各个国家的农业金融体系是以合作为根底。从一些经济实力在世界排名前列的国家的实践来看，它们在农民、工商户和中小企业方面的经济得到开展、并且参加市场竞争的大功臣是合作经济。合作金融的参与者多是社会中的低收入群体和弱势群体。只有一人一票制度才能维护其合法权益。 3.政府大力支持 执政者拟定了一连串的战略和手段，用来支援农村合作金融的开展和使农村金融体系更加完善，例如通过津贴、征收税款、信贷政策和补贴利差、优惠利率、供应很低利息的贷款资本等途径赋予扶持。 4.完备的法律支撑体系 1934年，美国通过联邦信贷联盟法案，在过了三年之后，美国的信用社得到了不用缴纳所得税的特殊照顾，国会并在法案中确认，至50年代初，有关法律和法规公布了20多个，在1998年修订了准那么与规章对信贷联盟的具体操作做一个非常详细的规定。 5.不断进行创新 在资本组织中，不仅限于政府投资和吸收股权，而且公开发行债券和票据募集资金和在二级市场交易；将业务拓展到中间业务，合作金融成熟的扩大金融咨询、人寿保险、融资租赁、代收代付等业务。 6.组织管理体系大都采取自下而上入股的方式 如日本合作金融机构是自下而上的投资，一步一步选举成员，组成董事会，实际上不同性质的三个机构联系起来，从经济和组织，并确保其独立性。各层次持股比例较低，下一