2023年企业银行承兑汇票管理办法.docx

湖南xx 〔试行〕 第一章总那么 第一条为了增强承兑汇票营业治理，操纵承兑汇票营业 危险，确保资金的平安，依照中华国平易近共跟国单子法有 关规那么，联合湖南xx 第二条本方法实用于湖南xx 公司〞〕。 第三条本方法所称承兑汇票是指本公司推销物资或承受 劳务开出的，以及贩卖物资或供应劳务收取的银行承兑汇 票。 第四条操持收票、开票、贴现、背书让渡跟承兑等有关 承兑汇票营业必需通过公司总司理受权或委托财政总监授 权。 第五条财政局部是承兑汇票的归口治理局部。 第二章开出承兑汇票 第六条公司推销物资或承受劳务时，能够依照需求开具 银行承兑汇票进展领取，但必需存在实在的物资购销行动、 签订购销条约，并须供应增值税公用发票或一般发票。 第七条承兑汇票营业必需在公司批准的银行工程工程融 资授信额度或短期融资综合授信额度内操持。 第八条公司相干局部需依照当月资金方案，在经财政部 门担任人、财政总监审批后，方可开出承兑汇票营业。 第三章收到承兑汇票 第九条公司贩卖跟财政局部必需依照信誉政策的规那么收 取承兑汇票。以下金融机构作为承兑人的银行承兑汇票能够 承受： 〔一〕国有贸易银行：中国工商银行、中国农业银行、中 国银行跟中国树破银行。 〔二〕股份制及其余银行：交通银行、中信银行、深圳发 展银行、广东开展银行、平易近生银行、招贸易银行、中原银行、 中国光年夜银行、兴业银行跟上海浦东开展银行。 第十条对内贩卖不得收取贸易承兑汇票，不得收取地点 贸易银行及信誉协作社开出的银行承兑汇票。如特别状况需 要收取上述单子，须经公司总司理同意后收取。 第十一条收到背书让渡的承兑汇票必需实时在承兑汇票 “背书人栏〞上注明本公司称号。贩卖局部在收到承兑汇票 后必需实时将承兑汇票交到财政局部会合治理，单方具名登 记，操持交代手续。 第十二条财政局部在收到承兑汇票后，应答所承受承兑 汇票的实在性自意向出票银行或开户银前进展查问核实，以 确保单子的实在性。 第四章承兑汇票的背书让渡及贴现 第十三条公司可将承兑汇票背书用于对外领取。财政部 门操持背书让渡营业时，应依照付款请求单、条约实行与结 算单子反省付款手续能否齐备，核实收款单元能否与条约跟 发票相分歧。 第十四条财政局部在操持承兑汇票背书让渡营业时，必 须在“被背书人栏〞注明被背书人全称，并对背书让渡状况 〔包含承兑汇票号、背书同意人、背书转付单元、请求付款 营业局部等〕进展注销。请求付款的营业局部到财政局部办 理取票手续时须具名请领。 第十五条财政局部操持承兑汇票贴现营业时，必需在“背 书人栏〞注明贴现金融机构称号。 第十六条财政局部操持承兑汇票贴现营业获得的贴现资 金必需于贴现当天划入本公司指定的银行账户。 第五章承兑汇票到期发出或承兑 第十七条关于收到的承兑汇票未经背书让渡，在承兑汇 票到期前商定的任务日，财政局部担任持票委托开户银行向 承兑银行操持托罢手续，保障到期收齐票款。 第十八条财政局部担任张罗资金，操持本公司开出承兑 汇票的到期承兑任务。 第六章承兑汇票保存与反省 第十九条财政局部是本公司承兑汇票保存的第一义务部 门，财政总监是本公司承兑汇票顾全第一义务人。 第二十条财政局部必需树破承兑汇票注销薄，对承 兑汇票应有专人进展注销、保存，严厉遵照账实分担的原那么。 承兑汇票数目较多时也能够将承兑汇票委托本公司开户银 前进展保存，并与委托保存银行签订书面委托协定，分清责 任。 第二十一条担任保存承兑汇票的财政职员不得兼管应收 单子或敷衍单子账目，不得保存预留银行印鉴等。 第二十二条财政局部每月至多对承兑汇票进展一次清点， 必需指派不相容岗亭职员对一切开票、收票、贴现、背书转 让、承兑等与承兑汇票有关的营业进展反省，并对账实进展 复核，反省与复核状况要构成记载，反省人与财政局部担任 人应在反省记载上具名，并将反省后果讲演财政总监。对外 委托银行保存承兑汇票的，财政局部必需布置不相容岗亭人 员每月至多与银行核查一次，单方对核查后果具名确认。 第二十三条财政局部须在每月10日前将上月一切开票、 收票、贴现、背书让渡、承兑等状况，以书面方式上报公司 财政总监跟公司总司理。财政总监要不活期对公司有关承兑 汇票的治理状况进展反省。 第七章承兑汇票治理义务认定与追查 第二十四条承兑汇票治理义务人跟义务局部的认定。 〔一〕关于贩卖产物或供应劳务等收取的承兑汇票，到期 不克不及发出的，应收单子的义务工资信誉同意人、条约签订人、 贩卖营业包办人。担任制订信誉政策的局部、贩卖营业的经 办局部为应收承兑汇票的义务局部。 〔二〕关于购置产物、原资料跟装备及资料开出的承兑汇 票，如发作承兑汇票开出而货未到或呈现量差、品质等咨询题， 敷衍单子的义务工资购货同意人、条约签订人、推销营业经 办人。担任推销营业的局部为敷衍承兑汇票的义务局部。 〔三〕承兑汇票开具、保存、贴现、背书转付环节的义务 工资财政总监、财政局部担任人、详细包办及保存职员。财 务局部及包办背书转付的营业局部为承兑汇票治理的义务 局部。 第二十五条承兑汇票治理义务的排除与追查。 〔一〕应收单子义务的排除。因贩卖跟供应劳务收取的承 兑汇票，到期出票人定期承付后，公司发出承兑汇票款子或 对已将该承兑汇票进展贴现或已将该承兑汇票背书让渡没 有贰言时，营业局部及其包办职员对该承兑汇票的义务才干 排除。 〔二〕应收单子义务的追查。因贩卖跟供应劳务收取的承 兑汇票，公司不克不及到期收取票款或承兑汇票权益被追索，造 成经济丧掉的，必需追查收取汇票人、相干义务人跟义务部 门的义务。 〔三〕敷衍单子义务的排除。关于购置原资料、产物、设 备及资料等开出的承兑汇票，如实时收到物资、条约实行完 毕，购货同意人、条约签订人、推销营业包办人对该承兑汇 票的义务才干排除。 〔四〕敷衍单子义务的追查。关于购置原资料、产物、设 备及资料开出的承兑汇票，如不克不及按条约规那么实时收到货 物，形成经济丧掉的，必需追查相干义务人跟义务局部的责 任。 第八章附那么 第二十六条本方法由财政部担任说明。 第二十七条本方法自宣布之日起履行。 此中专业实际常识内容包含：保安实际常识、消防营业常识 、职业品德、执法常识、保安礼节、抢救常识。作技艺练习内容包含：岗亭操纵指引、勤务技艺、消防技艺、军事 技艺。 二．培训的及请求培训目标 平安消费目标义务书 为了进一步落实平安消费义务制，做到“责、权、利〞相联合，依照我公司 度平安消费目标的内容，现与 财政部签订如下平安消费目标： 一、目标值： 1、整年人身逝世亡事变为零，重伤事变为零，重伤人数为零。 2、现金平安保存，不发作偷盗事变。 3、每月足额提取平安消费用度，保障平安消费投入资金的到位。 4、平安培训及格率为 100%。 二、本单元平安任务上必需做到以下内容： 1、对本单元的平安消费负直截了当指导义务，必需典范恪守公司的各项平安治理轨制，不宣布与公司平安治理轨制相冲突的指令，严厉实行自己的平安职责，确保平安义务制在本单元片面落 实，并尽力支撑平安任务。 2、保障公司各项平安治理轨制跟治理方法在本单元内片面施行，并自觉承受公司平安局部的监视跟治理。 3、在确保平安的条件下构造消费，一直把平安任务放在首位，当“平安与交货期、品质〞发作抵触时，保持平安第一的原那么。 4、参与消费见面会时，起首报告本单元的平安消费状况跟平安咨询题落实状况；在布置本单元消费义务时，必需布置平安任务内容，并写入记载。 5、在公司及当局的平安反省中根绝各种违章景象。 6、构造本局部踊跃参与平安反省，做到有反省、有整改，记载全。 7、以身作那么，不违章批示、不违章操纵。对觉察的各种违章景象负有查禁的义务，同时要予以查处。 8、谦虚承受员工提出的咨询题，根毫不承受或自觉批示； 9、发惹事变，应破刻讲演主管指导，依照“四不放过〞的原那么召开事变剖析会，提出整改方法跟对义务者的处置看法，并填写事变注销表，严禁瞒哄不报或落低对义务者的处分标准。 10、必需按规那么对单元员工进展培训跟新员工上岗教导； 11、严厉履行公司平安消费十六项禁令，保障本单元一切职员不违章功课。 三、 平安赏罚： 1、关于整年完成平安目标的依照公司消费现场治理规那么跟任务说明书进展考察嘉奖；关于未完成平安目标的依照公司规那么进展处分。 2、每月承受主管指导指派职员对平安消费义务状的落