2023年小学内部控制工作计划.docx

小学内部控制工作方案 一、指导思想 为做好我校内部控制工作，进一步提升单位内部管理水平，转变工作作风、降低行政本钱，提高资金使用效益，确保内部控制标准工作有效推进，根据行政事业单位内部控制标准（试行）、行政事业单位内部控制报告管理制度和关于深入推进XX县区行政事业单位内部控制建设的指导意见及市财政局、教育体育局和辛庄镇人民政府有关文件精神，结合学校实际情况特制定本方案。 二、工作目标 1.总体目标 增强风险防范意识，建立自我检视、主动防控、持续改进的廉政建设内生机制，最终实现从源头上预防腐败的目的。 2.具体目标 （1）到达“六个到位〞。行政职权清理到位；风险源点排查到位；防范措施制定到位；防范责任落实到位；内控长效机制建立到位；行政效能提高到位。 （2）形成六种内控机制。目标控制（干部队伍不出事，违纪违法案件零发生）；横向控制（形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡）；纵向控制（形成内部垂直监控体系）；流程控制（权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进行实时监控，形成有监控力的制度体系）；预警控制（定期进行警示教育，对行政风险进行事前预警）；审计控制（定期进行内部审计）。 三、工作内容和实施步骤 （一）建立内控机构，深入宣传发动。 1.建立内控机构。为内控机制建设提供组织保障。 学校成立由单位主要负责人为组长的单位内部控制建设领导小组，负责领导内部控制建设工作。 内部控制领导小组组成如下： xx 领导小组主要职责。规划和制定单位内控建设根本思路、工作重点、建设方案等；组织开展各部门开展内控建设；建立健全内控建设组织体系和制度体系，推动内控建设常态化。 2.深入开展宣传发动。以“每个党员干部都理解内控、熟悉内控、参与内控〞为目标，深入开展内控机制建设宣传教育活动，大力宣传内控机制建设的重要意义。 3.制订内控机制建设实施方案。方案制订时认真吸纳“建言献策〞活动中有价值的意见和建议；方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。 （二）清理行政职权，优化权力运行流程。 1.清理行政职权，编制职权清单。 根据学校实际，行政职权清理的范围包括： （1）各项内部管理权，包括组织人事管理（干部选任、教师调动、教师交流支教、职称评定、岗位晋升、评优评先等），财务管理（公务接待、资金使用、工程建设等），资产管理（物品采购、日常办公用品管理、固定资产管理等），重要决策（政策制定、工程立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等）； （2）其他依法实施的行政执法权和内部事务管理权。 2.优化权力运行流程，健全组织规那么和程序制度。 要以“符合法度、简单明了、方便群众、便于监督〞为根本原那么，优化权力运行路径，提升内控效率。保证环节之间、人员之间互相制衡，让决策权、执法权和管理权处于缜密的内部制约与监控之下。 （三）坚持上下联动，排查行政风险 风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。排查的具体要求： 1.逐岗位逐环节排查。要将风险排查工作落实到每个具体岗位、岗位的每项权力、权力运行的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严重一些，力求风险点排查全面、细致、准确一些。在普遍排查的根底上，要突出重点岗位、重要权力工程、权力运行重点环节的风险排查。 2.明确查找方法。将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式结合起来，组织全体党员干部和教职工参与查找风险，人人查出风险，人人制定防范措施。 具体来说，主要从三个方面入手。一是将目前已经发生违法违纪案件的环节作为风险点查找出来；二是将目前虽未发生案件，但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来；三是将有发案风险，目前其他地区、其他单位已采取措施预防的环节作为风险点查找出来。 3.标准查找步骤。风险点的排查，要按照“每位干部和教职工自查→学校的科室负责人带着全体人员集中讨论→科室负责人初审→单位内控领导小组二审→听取中层行政、条线领导意见→党政工联席会集体终审确认〞六个步骤进行，做到步骤齐全、层层把关、确保质量。 4.突出查找重点。重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等“五类风险〞。 （1）思想道德风险。查找是否无视纪律制度规定，不断发生“小过错〞；是否经常做出有悖常理的决定；是否不按规定报告或成心隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务；是否经常对不属于自己管辖范围内的工作施加影响；是否以沉默的方式容忍违纪违法行为，或对可疑的现象没有应有的反响；是否经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所，生活行为不检点，群众或家庭成员有反映等。 （2）制度机制风险。结合管理权限，查找本科室的内控制度是否具体、管用，是否覆盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险点，确保涉及职权、利益的“关键节点〞均能得到有效的制度标准和约束。 （3）岗位职责风险。结合岗位职责要求，重点排查在集体决策行为和执行议事规那么等方面可能存在的风险。 （4）业务操作风险。结合业务工作特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。 （5）人际交往风险。结合自身职权，查找有无与效劳对象交往过密，经常在一起吃吃喝喝；有无接受可能影响公正执行公务的宴请、娱乐和其他消费方面的风险源。 5.建立廉政风险点“信息库〞。对排查出的各类风险点要认真分析、评估，按照风险发生机率上下和危害损失程度大小进行风险排序，划分为高、中、低三个等级。按照“内容全面、描述清楚、语言简洁〞的要求，采取图表方式，对风险点逐一登记，归类汇总，一一列举出问题类型、表现形式、形成原因、风险等级以及牵涉到的岗位和人员，建立风险台账，形本钱单位的风险“信息库〞。 （四）制定防范措施，清理整合制度 1.制定风险防范措施。针对查找出的每个风险点，深入分析风险产生的原因，按照“有风险点必有防范措施〞的要求，逐一制定具体有效的防范措施。 2.完善规章制度。对原有制度进行清理、整合，并根据新形势、新要求进行创造性地修订和补充，重构单位权力内控各项规章制度，并将内控制度汇编成册，形成制度体系。 重点加强对重大决策、干部任免和人事调配、资金使用和物品管理等方面权力的制约和监督，用完备的内控制度管人、管事、管钱、管物。 3.持续更新内控机制。 （五）抓好检查评估，务求内控实效 1.正常开展自查自纠。如发现问题，要及时对违纪违规行为进行问责，催促被检查对象整改。 2.定期接受专项督查。 3.认真执行问责制度。 四、工作要求 （一）明确内控工作实施的相关责任。内控工作领导小组负责组织实施，总务处作为内部控制牵头部门，负责组织协调推进内部控制工作。同时，应充分发挥财务、内部审计、纪检监察、政府采购、基建、资产管理等部门或岗位在内部控制中的作用。 （二）结合实际对内控制度做出科学规划设计。根据学校实际情况，按照内部控制的逻辑顺序，建立健全内部控制管理制度，完善自身的预算管理、经费支出、政府采购、固定资产、工程工程和专项资金管理流程。同时根据新的变化和要求，及时完善制度、改进措施和调整程序，不断修订和完善内部控制体系，确保内控制度的可操作性与实效性。 （三）加强内控工作实施环节的标准操作。制定切实可行的实施方案，在全面梳理和系统规划的根底上，做到有方案、分步骤实施。通过内控工作的有序推进，确保内控建设各项任务的完成和目标的实现。 第7页 共7页