2023年国税局工作要点.docx

国税局工作要点 20x年，是全面落实党的xxx精神的第一年，是全系统的“管理提高年〞，做好各项工作意义重大。按照“强素质、讲和谐、抓管理、求开展〞的总要求，今年全省国税工作的指导思想是：以党的xxx精神为指针，深入贯彻落实科学开展观，紧紧围绕“管理提高年〞这一主题，以构建和谐国税和提高队伍素质为保障，强化依法治税，深化税收管理，优化基层机构，细化纳税效劳，全面提高河北国税事业开展水平。 一、以协调联动机制为重点，深化税收管理，提高征管水平 （一）深化协调联动机制。加强组织领导，一把手负总责，分管领导具体抓，定期召开联席会议，实现联动机制的制度化、经常化。加强税收分析，进一步明确省市局分析的范围和重点，整合各部门分析结果，统一信息发布，以参考性和预警性指标为主、任务性指标为辅，防止发布无效、低效、重复信息。加强纳税评估工作，改进评估方法，标准评估程序，简化评估环节，提高评估效率；全面拓展信息源，引入第三方信息，完善评估指标体系，提高评估的精确度；实行分级分类评估和多税种、征退税综合联动评估，防止多头重复评估；健全评估案例库，加强案例分析和交流；及时总结评估情况，有针对性地完善税收分析和征管制度，实现以评促管，以评促查。 （二）深化税收管理员制度。进一步落实税收管理员工作标准、主管协管和税务分局长、税务所长管户制度。逐步推行管理员平台，为加强税源管理提供强有力的支撑。强化户籍管理，积极协调建设与相关部门的信息交互平台，加强信息交换和比对，严格巡查巡管，大力清理漏征漏管户。实施按行业分类管理，研究制定行业管理方法，完善特大型企业驻厂组制度，抓好个体税收电子定税和建账管理。加强发票管理，强化发票领购及开具使用情况的监控分析，扩大票使用范围，全面推行定额发票，积极启动税控收款机和有奖发票试点工作。 （三）深化流转税管理。以总局政策调整为契机，以纳税评估为抓手，通过明确具体的评估指标和方法，进一步标准农产品收购加工和废旧物资回收经营企业税收管理，坚决防止发生区域性或行业性重大案件；落实新修订的增值税一般纳税人认定管理方法，标准一般纳税人认定工作；完善“一窗式〞管理，全面实行“票表〞比对；加强专用发票、“四小票〞审核比对和异常票协查，建立专用发票存根联滞留票核查的长效机制；推广红字专用发票通知单开具管理系统、增值税抵扣凭证核查系统，确保专用发票稽核系统高质量运行；加强消费税管理，落实总局新制定的卷烟、酒类、金银首饰、汽油柴油消费税管理方法；加强车购税管理，贯彻新的车价信息采集管理方法，抓好新版征收软件运行管理。同时，抓好出口退税管理，强化预警分析，加强征退税工作衔接，建立出口收汇核销单电子信息传输渠道，严格审核审批，既要严防骗税又要加快退税进度。 （四）深化所得税管理。认真学习贯彻新企业所得税法及实施条例，做好新旧税法的衔接工作，制定完善配套管理制度和方法，确保新税法顺利实施。重点标准税前扣除范围和标准，清理税收优惠政策，标准税收征管要求，落实好各种过渡性政策。各级要举办新所得税法培训班，使干部职工熟悉和掌握新法规定。要以实施新所得税法为契机，全面提高所得税管理水平。健全所得税组织机构，充实管理力量；利用总局企业所得税信息交换平台，强化对汇总纳税企业的就地监管；加强新办企业户籍管理，严格减免税审批，抓好汇算清缴工作。同时，要加强国际税收管理。完善反避税工作制度和业务规程，构筑反避税根底信息平台，对一些关联企业进行反避税调查审计；加强非居民和“走出去〞企业税收管理，逐步实施境外投资企业税务登记备案、境外所得申报和审计制度；加大国际税源控管力度，摸清外国承包工程和国际运输业的税源底数，做好税收协定执行和情报交换工作。 （五）深化信息化建设。加强网络建设，改造网络环境，实现网络提速，确保网络平安畅通。按照总局统一部署，有方案、分步骤地推行税库银联网、纳税评估、执法管理、综合办公、资源整合、综合数据平台等六个应用系统。实施河北国税门户网站二期建设，启动12366纳税效劳、网上涉税业务办理、内网办公应用、部门间数据交换平台的开发建设工作。研究制定信息资源、设备资源、人力资源整合方案，推进各应用系统之间的数据整合和信息共享。进一步强化数据质量管理，落实数据管理责任制，建立数据及时更新和纠错机制，确保数据真实、准确、完整。年内，要对各应用系统的数据进行一次全面清理。深化数据应用，特别是省、市局要充分利用数据进行分析，指导基层有针对性地加强管理。 二、以基层机构整合为重点，优化征管体制，提升管理效率 一是减并税务分局、税务所，标准税务分局名称及其内设机构。全系统税务分局、税务所收缩比例不低于20%。二是规XX县区区局机关内设机构，统一机构数量和名称。三是做好稽查机构升格工作，标准市、县区稽查局及其内设机构的级别、数量和名称。四是进一步理顺机关内设机构和征管查各环节的职能分工，健全岗责体系。五是以流程为导向重组征管业务，对业务事项梳理、优化、整合，明晰各项业务的操作内容、权限、方法和流向，使业务流程路径短、层级简、运行畅、效率高。 三、以加大稽查力度为重点，严格税收执法，推进依法治税 （一）加大稽查力度。以稽查机构升格为契机，强化稽查职能，发挥威慑作用，提升国税部门有战斗力的形象。继续严厉打击虚开和接受虚开增值税专用发票、利用“四小票〞骗抵税款以及骗取出口退税等涉税违法行为。积极争取政府和有关部门的支持配合，集中精力对采矿业进行全面整治。与公安、工商等部门联合开展打击制售假发票、非法代开发票专项整治活动。组织开展对房地产、金融、保险、烟草公司等行业企业的专项检查。研究建立税务稽查和检查长效机制，把案件稽查和日常检查有机结合起来，凡涉嫌偷骗税的，管理部门要及时移交给稽查部门，防止以评代查；加大对涉税违法案件的处分和执行力度，防止以补代罚、以罚代刑。加强与公安部门的协作，完善涉税案件移送机制，有条件的可与公安部门联合成立税收治安办公室。加强稽查案例分析，以查促查、以查促管。同时，进一步落实首查责任制、案件复查制，推行分级分类稽查制度，实现稽查办案的标准化管理。 （二）标准执法行为。深入落实国务院全面推进依法行政实施纲要，按照法定的权限和程序行使权力、履行职责。坚持组织收入原那么，严肃收入纪律，不准越权、违规批准税前扣除工程和减免缓退税，不准有税不收，不准收“过头税〞，不准转引税款。深入开展法制教育和培训，营造干部职工自觉学法守法用法的良好气氛，使干部职工增强防范执法风险的意识，防止行政不作为或乱作为。加强对防范执法风险问题的研究，抓住容易发生风险的重点部位和薄弱环节，制定防范风险的有效机制。 （三）健全内控机制。认真落实税收执法责任制，严格执法过错责任追究。实行重大过错“一案三追究〞：既要追究直接责任，也要追究领导责任和连带责任。全面推行税收执法管理信息系统，实现对执法行为的实时自动考核。实行重大执法事项专报制度和重大执法过错通报制度。严格执行税收标准性文件制定管理方法，标准性文件制发前必须由法规部门进行合法性审查。认真开展执法检查，重点对税务案件查办情况进行复查，并建立执法检查与执法监察的协调联动机制。进一步标准和减少税务行政审批工程，探索保证审批权力正确行使、后续管理科学有效的制度和机制。认真执行重大税务案件审理制度，抓好税务行政复议、处分听证工作。 四、以健全效劳机制为重点，优化纳税效劳，提高税法遵从度 （一）健全效劳机制。建立纳税效劳组织体系，充实效劳人员，明确工作职责。落实纳税效劳工作标准，明确工作流程，细化工作标准。建立纳税效劳考核机制，完善以纳税人满意度为核心内容的考核指标体系，严格考核，奖优罚劣。建立纳税人对税务机关纳税效劳质量的评议、评价和监督机制，广泛听取纳税人意见，加强纳税需求分析，以纳税人反映的困难和问题为切入点，不断改进工作。 （二）创新效劳方式。加大税法宣传力度，抓好“五五〞普法，组织开展第十七个税收宣传月活动。加强纳税咨询辅导，拓展“12366〞纳税效劳热线功能，建立省局集中模式的人工坐席台，探索试行“专家咨询〞制度。结合河北国税网站二期建设，拓展网上办税业务，实现申报纳税、发票认证、涉税申请、涉税查询等业务的网上办理。推进多元化申报纳税，加快税库银联网，推行申报缴款同步模式。加强办税效劳厅建设，有条件的地方可探索试行“一窗通办〞和“同城通办〞。加大办税公开力度，标准公开内容、形式、流程和时限，制作办税流程图，发挥好电子触摸屏、电子地图的作用，建立税收法规库和纳税咨询问题库。继续落实“一窗式〞、“一站式〞效劳以及全程效劳、限时效劳、提醒效劳、预约效劳等多种效劳措施。加强注册税务师行业监管，标准执业行为，提高执业质量，发挥注册税务师的作用，促进税务代理事业健康开展。 （三）落实“两个减负〞。坚持做到能在上级完成的工作不再向下布置、能在内部完成的不再向纳税人延伸、能从信息系统调取的数据不再逐级上报、能整合的工作不再单项开展。纳税人到税务机关办理的各种涉税事项，统一由办税效劳厅负责，做到报送资料一次性告知，资料齐全一次性办结。合理设置办税窗口，均衡使用申报期间，解决好办税效劳厅排队拥挤的问题。统筹税务机关对纳税人的各种管理活动，归并调查事项，整合检查工程。精简各种报表资料，逐步取消手工报表，确需报送的要一口对下、部门共享，解决多头、屡次报送的问题。加强与地税部门的协作，积极开展联合办理税务登记、评定信用等级、税收检查等工作。 五、以人力资源管理为重点，健全鼓励机制，提高领导班子的执政能力和队伍的执行力 （一）健全班子管理机制。扩大领导干部管理范围，将机关中层干部和税务分局长、税务所长纳入领导干部管理序列。健全班子学习机制，落实中心组学习制度，组织班子成员认真学习中国特色社会主义理论体系和xxx精神，学习税收业务、信息化建设等知识。省局将于适当时机举办处级干部xxx精神培训班，各市、县区局也要采取多种形式，认真学习宣传xxx精神。健全党组决策机制，严格执行民主集中制，充分发扬民主，推进民主决策、科学决策。健全干部选拔任用机制，认真落实领导干部选拔任用方法和领导干部竞争上岗方法，真正把德才兼备、实绩突出、群众公认的干部选拔到领导岗位。健全干部交流机制，落实领导干部交流工作方法，加大交流力度，优化班子结构，培养锻炼干部。健全巡视检查机制，加强对领导班子、班子成员的监督，重点查找在落实上级部署、执行民主集中制、干部选拔、廉洁自律等方面存在的突出问题，并加强对整改落实情况的催促检查。年内，对不少于三分之一的下属单位进行巡视。 （二）优化人力资源配置。从激发队伍活力出发，对现有人力资源进行结构性的优化、重组。按照管理力量与担负任务相匹配、管理效能最大化的原那么，合理确定机关与基层、综合部门与业务部门、征管查各环节的人员比例，充实基层力量，充实业务人员。根据干部的年龄层次、知识结构、专业水平等情况，将干部安排到最适宜的岗位。制定鼓励措施，引导XX县区干部到征管力量缺乏的农村特别是艰苦地区帮助工作。重视发挥老同志的作用，给他们安排适宜的工作。建立一般干部轮岗制度，对干部实行定期轮岗。同时，总结试点经验，在基层一线执法人员中积极推行能级管理。 （三）加强干部教育培训。强化“大教育〞理念，落实全系统教育工作会议精神和教育培训三年规划，进一步加大教育培训力度。分级分类开展全员培训，重点抓好高层次专家队伍、中层管理干部和基层业务骨干的培训，特别是要通过理论培训和实践锻炼，培养一批精通纳税评估、税务稽查、信息化建设、反避税等工作的专业人才；改进学习培训方式，通过在岗学习、脱岗学习、在线学习、视频培训等多种方式，增强学习效果；建立巡回培训机制，由省局选拔50名业务骨干组成讲师团，深入基层巡回授课；加强题库建设，年内要建立一个考题类型丰富、能够适应各类考试需求、科学评价参考人员实际能力的大型题库；建立