2023年集团公司财务共享资金管理问题及对策探讨.docx

集团公司财务共享资金管理问题及对策探讨 梁波 摘 要：现阶段，集团公司财务管理模式已经发生了转变，原有的管理模式无法适应现代社会的要求，无法跟上时代的步伐，阻碍了公司的开展。因此，集团想要创新财务管理模式，需要基于财务共享理念，将财务组织向业务组织蔓延。在业财一体化的大背景下，通过财务共享，有效降低本钱，改善业绩，提升财务管理能力，加强内部价值管理，促进财务管理工作的有序开展。基于此，转变集团公司财务管理模式，在业财一体化、财务共享背景下加强资金管理具有重要的价值，是促进集团开展的有效途径。 关键词：集团公司  财务共享  资金管理  问题  对策 先进的技术不断涌现，云计算、智能化以及大数据等为代表的新技术引领潮流。在此大背景下，提高公司财务管理水平，加强资金管理显得尤为重要，是推动公司开展的关键，但是现阶段，公司资金管理普遍存在一些问题，影响了财务管理水平。加强财务共享，提升财务管理效果，需要在财务共享理念指导下，科学开展资金管理工作，解决资金管理存在的问题，提出针对性解决方案，为公司的开展提供支撑。 一、集团公司财务共享资金管理存在的问题 在财务共享背景下，集团公司资金管理工作存在一定的问题，加大了财务风险，存在平安隐患，影响了公司的长远开展。对资金管理存在的问题进行分析，找寻问题产生的原因非常重要，是解决公司财务共享资金管理问题的根底。 第一，国家政策变化较快，金融市场还不够完善。随着经济的快速开展，我国金融市场变化较快，开展较快，但是总体而言，我国金融市场本身开展时间较短，无法与西方国家相比，存在金融市场不完善的情况，影响着财务公司资金管理工作的效果与质量，再加上投资活动以及筹资活动的影响，金融市场容易受到限制，出现过度波动的情况，对公司资金管理工作提出了挑战，影响了公司资金管理工作的开展。在此根底上，国家金融政策也在不断的变化，我国经济体制改革也在逐渐开展，各项金融政策以及法规不断修正、调整，仍处于探索阶段，因而政策具有指导意义，但是可能存在一定的缺乏，无法为公司健康开展助力。 第二，现阶段财务环境过于封闭，由于财务任务的划分不同使其内容缺乏联络，导致信息不匹配。财务共享的前提是资金的有效管理，当前财务工作中，财务管理及监控力度较弱，多以传统管理模式为主，没有将现代化财务管理意识渗透到日常工作中。“各司其职〞的现象在现阶段财务管理工作中极为明显，财务信息数据不共享，使得财务风险不断增加，财务管理水平低下。 第三，财务共享管理在原有模式中未找到正确切入点，没有根据准确的目标实行后续方案，导致预期效劳模式过于形式化。在日常工作中，没有将财务共享理念贯彻落实到财务管理中的现象较为普遍，进而使得公司资源、资金管理成为当下难点。财务人员因执行流程过于简单，在其工作中往往不照“章〞办事，使得资金管理过于松散，无法保障财务共享管理工作的有效性。 第四，监督效果不佳，缺乏必要的监控，无法进行有效的监督以及事后控制。在资金管理过程中，监控不力，缺乏事前预测、事中调解以及事后控制，是存在的主要问题，财务公司无法了解资金的流向，无法进行资金的有效控制，导致资金循环不佳，无法实现资金的有效利用，容易出现管理失控的情况，再加上局部公司存在乱借款，乱投资，乱担保，乱开支等情况，大大加大了财务管理的混乱性，导致资金流失严重，影响公司财务资金的有效周转，缺乏及时的资金处理，影响公司的长期开展以及经济效益。 二、解决集团公司财务共享资金管理问题的对策 〔一〕构建共享效劳设计，加强信息系统建设 一方面，构建共享效劳顶层设计。在进行财务共享时，需要从集团公司战略角度出发，找到不同业务模块扩展的重点与难点，转变管理角度，有效开展本钱控制工作，加大对财务共享的重视程度，构建共享效劳顶层设计，将业务部门与财务部门相结合，实现业财融合，促进全公司全员参与财务共享工作，有效开展资金共享以及资金集中管理，保证资金管理的有效性，到达理想的管理效果。另一方面，合理利用信息技术，加强信息系統建设。通过合理利用新技术，加强信息系统建设，可以以新技术为构架，为集团公司提供共享效劳，加强资金管理，提升系统对资金管理的支撑，到达智能化以及自动化应用，科学开展资金管理工作，科学进行资金支付以及资金对账核算，降低人工工作的强度，提高工作效率，增强防范风险的能力，实现资源的优化配置。 〔二〕营造共享环境，健全资金管理制度 一方面，营造财务共享环境，促进财务共享工作的开展，提升资金管理效率与质量。资金管理是财务共享的前提与根底，开展财务共享工作，在财务共享过程中拓宽业务范围，加大财务管理力度，可以实现资金管理的科学化，提高资金利用率，推动资金管理流程的开展，实现业财融合，促进业务部门参与到财务管理之中，在财务共享的过程中促进全员参与，保证财务资金管理效果，提高财务管理水平，降低财务风险。另一方面。科学开展本钱核算以及控制工作。建立健全的管理制度，促进资金管理制度的落实，通过健全管理制度，加强预算管理，对资金进行集中管理，可以在财务共享的环境下，科学开展资金管理工作，实现资金的优化配置以及资金的合理利用，在资金灵活周转的情况下，为公司的开展提供资金支撑。 〔三〕构建共享效劳模式、强化执行流程 第一，构建财务共享效劳模式。通过构建财务共享效劳模式，从绩效指标着手，可以加强管理，促进财务共享理念的落实，在共享效劳模式下有效开展资金管理工作，明确资金管理的重点难点，落实资金管理制度，健全资金管理体系，加强预算管理，做好资金风险的识别、评估工作，确保资金管理工作的有序开展。第二，强化执行流程。在执行过程中需要建立健全的流程管理制度，将管理制度落实到实处，改变分散管理的模式，进行集中资金管理，实现资金管理的优化配置，为财务共享工作的执行提供保障。 〔四〕加强监督与控制，健全监督体系 在财务共享理念下开展资金管理工作，保障资金管理工作的科学性以及针对性非常重要，是加强资金管理的关键。为促进资金管理制度的落实，需要依靠监督体系进行监督管控，到达理想的监督效果，促进监督管理工作的有序开展。一方面，推行会计委派制。通过推行会计委派制，可以做好监督工作，保证资金管理的科学性，确保会计信息的真实性，将实际情况以及特点进行综合处理，强化事前预测、事中调节以及事后控制工作，进行全过程监督，切实维护投资者的利益。另一方面，设置独立的内部审计部门，通过强化财务内部审计制度，设置审计部门，可以确定审计部门的职责以及地位，发挥审计的重要作用，确保监督工作的有序开展，对存在的问题进行纠正，处理，定期检查，实时监控，全过程监督，确保监控过程的科学性，客观性。 三、结束语 集团公司运营与开展是一个系统化的复杂的工作，各个流程之间联系紧密，互相配合，相辅相成，互相联系。在此情况下，在财务共享以及业财一体化理念下，可以有效开展集团资金管理工作，促进公司的运营与开展。但是，集团公司运营与开展并非一蹴而就的事，不能一朝一夕就发生改变，是一份长远的工作，需要不断努力，不断探究，及时发现问题，处理问题，提出针对性解决策略，促进财务共享提升财务管理水平，为集团公司的可持续开展助力。 参考文献： [1]刁平平.浅析财务共享效劳模式下的资金集中管理[J].纳税，2023. [2]戴国林.企业集团财务共享资金管理分析[J].财经界，2023.