广东省民间借贷的风险防范问题研究财务管理专业.doc

广东省民间借贷的风险防范问题研究 摘 要 随着国家政策的不断改进和完善，社会对我国三农问题的重视程度越来越高，但对民间借贷的扶持力度并没有投入太高的热情，民间借贷正面临着严重的发展考验。民间借贷的利润来源较为单一，资产规模不大，每增加一笔贷款就潜在增加一份风险，而且民间借贷所要面临的对象和服务对象都比较特殊，所以造成了它与其他商业性质的银行在很大程度上存在差异。民间借贷是农村金融机构的主力军。国有民间借贷大规模撤离县及县以下基层机构，目前仍在农村开展业务的国有银行分支机构寥寥无几。随着国有民间借贷从县域基层以下撤退，民间借贷成为分支机构最多的农村正规金融机构、也是农村正规金融机构中唯一与农业农户有直接业务往来的金融机构。社会经济的快速发展，促使了一些金融银行机构节奏加快，尤其是对于利润来源比较单一的民间借贷来讲，要求要跟上时代的步伐，加速自身发展。 关键词：民间借贷；风险；防范 Guangdong province folk lending risk prevention research Abstract With the national policy of continuous improvement and improve, more and more emphasis on agriculture, rural areas and farmers problems in China is high, but in private lending support and not put too much enthusiasm, the development of the folk lending is facing a severe test. Private lending source of profit is relatively single, asset size is not large, each additional loans will increase the risk of a potential, and informal lending facing object and the service object is special, so caused it and other commercial Banks to a great extent, there are differences. Private lending is the main force of rural financial institutions. State-owned commercial Banks mass evacuation county and the county the following institutions at the grassroots level is still doing business in the rural areas have few state-owned bank branches. With state-owned commercial Banks withdraw from below the county at the grass-roots level, the folk lending rural formal financial institutions to the top of the branch, is also the only rural formal financial institutions and agricultural farmers have direct business with financial institutions. The rapid development of social economy, speed up the pace of prompted some financial institutions, especially for profits to compare single folk lending, request to keep up with the pace of The Times, to accelerate their own development. Keywords:Private lending; Risk; To guard against 目 录 Abstract II 一　前言 1 （一）民间借贷的由来 1 （二）民间借贷的风险 1 （三）民间信贷的分析 1 二　广东省民间借贷现状分析 2 （一） 民间借贷产生的原因 2 1、银行利率过低 2 2、投资方向过少 2 3、受国家信贷的政策影响 2 4、高收益的吸引 2 （二）民间借贷存在的风险分析 3 1、系统风险 3 2、非系统风险 3 3、高利贷催化民间借贷风险 3 （三）案例分析 4 三　广东民间借贷分析 5 （一）温州民间借贷危机成为全国关注的热点，而民间借贷同样发达的广东，会否也出现类似温州式的危机？ 5 （二）广州经验 6 （三）讨论 6 1.树立企业财务人员的风险意识 6 2.建立企业财务风险防范机制 6 3.加强企业的内部管理 7 四　民间借贷风险防范的对策与建议 8 （一）做好信贷准备工作，严格把关 8 1、提高民间借贷内部工作人员的基本素质 8 2、制定健全的信贷制度 8 （二）加强银行内部与贷款后的监督工作 8 （三）确立单位的激励制度 9 （四）不断完善信贷防范战略 9 五　结论 10 附件 11 民间借贷问卷调查 11 参考文献 14 IV 一　前言 （一）民间借贷的由来 近年来,随着市场经济的深入发展，有息民间借贷的规模不断扩大，从中产生了较为复杂的契约关系，已经引起社会的普遍关注。民间借贷又称“民间信用”或“个人信用”，指居民个人向集体及其互相间提供的信用，一般采取利息面议，直接成交的方式。我国民间借贷的存在由来已久，近年来，随着国家利率政策的调整以及受农户小额信用贷款难的影响，民间借贷市场更趋活跃，呈现出借贷规模扩张化、借贷用途多样化的特点，对金融业的影响日渐加深，已引起社会尤其是金融业内人士的广泛关注和高度重视。 （二）民间借贷的风险 关于信贷风险管理方面的研究，国外起步较早,也取得了较为系统的研究成果,但因不同国度在体制、社会人文环境等各个方面势必存在很多差异,因此其理论研究成果的适用范围有限。 为了规避风险,多数企业会倾向于从外部进行融资,可是由于信息的不对称,银行不可能非常全面的了解企业情况,从而会导致逆向选择的出现。银行在经济中的特殊作用只与资产表的负债方有关，即通过银行的需求存款创造货币。而信贷观点则包括三种资产：货币、公开发行的债券、中介机构的贷款，而且公开发行的债券和中介机构的贷款不存在着完全的替代。国外对于中小企业信贷风险的研究也有不少,且普遍成熟许多,但缺乏对信贷过程风险的具体分析,并且同样因不同国度在体制、社会人文环境等各个方面势必存在很多差异,在中小企业信贷需求及供给现状分析及民间借贷信贷资产监控管理手段等方面的研究与我国目前的中小微企业的实际情况的差据比较大。 （三）民间信贷的分析 不论是从信贷风险管理的角度或是细化到信贷过程风险管理的角度,国内的研究都尚且不足,尤其缺乏从全过程的角度分析信贷风险的文献。而国外关于此类的研究由于宏观经济体制等方面的差异,就我国目前情况而言,可借鉴性不尚。 因此，本文以民间借贷为主要研究对象,阐述了民间借贷的现状及其存在的客观必然性,分析了其社会经济正负效应，最后围绕着明间借贷存在的主要问题提出了相关的风险防范措施。 二　广东省民间借贷现状分析 （一） 民间借贷产生的原因 1、银行利率过低 当前银行活期存款利率为0.50%，一年期定期存款利率也仅3.5%，相比1～8月高达5.6%的通胀水平而言，如果活期存款，每年贬值5%左右，即使是定期存款，银行存款也在贬值2%左右。银行存款利息的非市场化行为是居民和企业不愿在银行存款的根本原因。大家都担心资金贬值，都在想如何保值增值。过去几年大家热衷投资房地产，投资PE，涌入民间借贷都是对资金保值增值的体现。 2、投资方向过少 虽然当今社会可投资理财的方式有多种多样，但都有其弊端存在。一方面，银行存款不能实现最大化保值增值的目的，另一方面，投资股市又要求我们有足够的资金及知识底蕴，并且还得面临股市暴跌的风险。在严厉的房地产调控政策下，把购买房产作为保值增值和获利的唯一投资途径显然不是明智的选择。因此，大量的资金开始转向民间借贷。民间借款每年30%以上的的高利性，形成了赚钱效应，导致越来越多的企业和企业加入民间借款的行列，并产生很大的风险。 3、受国家信贷的政策影响 国有商业银行在近年来贷款门槛越来越高，并且手续复杂，一笔贷款要经过调查、担保、审批等多个环节，并且时间长，不能及时满足借贷者的资金需求。其次，对于银行的贷款来说，越有实力的企业，贷款数额越高也越容易，对于一些想要扩大规模和发展的中小企业来说，没有做够财产抵押，也没有实力相当的人来担保，银行对其谨之慎之。民间借贷冲破了时间、地域、个人能力、用途考察等的束缚，只要有需求，只要放贷者觉得有必要或者有利可图，那么这种借贷活动就会产生。民间借贷可能高利息，但是简便快捷。 4、高收益的吸引 对于放贷者来说，存款利率低，收益小，股票风险大，房地产周期太长，故民间借贷成为投资理财的首选。 （二）民间借贷存在的风险分析 1、系统风险 系统风险又可称为不可分散风险，是由两部分风险构成的，一是外部环境风险，二是民间借贷内部风险。 外部环境风险。主要是由国际宏观政策和我国的政策方针决定的，直接对农村民间借贷造成外部环境影响。 民间借贷内部风险。民间借贷的内部风险因素，则是内部的操作步骤、管理制度、专业人员技能水平等因素造成的。 2、非系统风险 非系统性风险又可称为可分散性风险，是由四个风险因素构成的，即逆向选择风险、道德风险、操作风险和流动性风险。 逆向选择风险。对于金融机构而言，逆向选择是指融资者在市场中的选择可能造成逆向结果，往往这些人在寻找资金的过程中表现的最积极也是获得资金机会最大的人。在农村民间借贷这个系统中，那些表现积极的贷款客户往往就是最不具还款能力的客户。而且民间借贷的信息技术还不是很发达，相对较为落后，那些贷款对象相对较分散，所以也就成了制约农村民间借贷发展的主要元凶，很大程度上增加了民间借贷的逆向选择风险。 道德风险。在金融机构系统中，盈余者为资金短缺的人提供资金，而这些人得到资金后进行高风险投资活动，明知道是违法的行为也照做，这就是加剧了民间借贷的道德风险，此外，道德风险还指在发生贷款后欠款不还或托款的经济现象。 操作风险。民间借贷的工作人员由于专业水平不高、技术手段不先进和业务技能掌握不够导致的在操作过程中带来风险。 流动性风险。由于农村民间借贷大部分都分散在各个乡镇之中，所以就存在一种面广点多的现象。而且农村民间借贷的资产规模并不是很大，承受的贷款能力并不是很强，所以贷款的数额或多或少都会给民间借贷带来一定风险，进而加剧民间借贷的流动性风险。 3、高利贷催化民间借贷风险 以往的民间借贷多是亲友之间‘一对一’的形式，这是一种以信用为主的带有明显地缘、亲缘关系的借贷方式，借贷双方知根知底，风险小。而今，随着民间借贷的快速发展，民间借贷的主体越来越复杂，形式也越来越多样。随之产生的民间借贷纠纷也就越来越多，罗湖法院民一庭法官对此有着明显的体会，随着民间融资需求的增大，民间借贷通过他人介绍或中介组织搭桥的跨行业借款日渐增加。 例如：下表为法院在2006年2010年期间受理的关于民间借贷