2023年部门决算会议致辞.docx

部门决算会议讲话 部门决算会议讲话 （一）： 同志们： 财政决算是年度预算执行情况的综合反映，是政府宏观经济决策的重要参考，也是编制预算、实施科学收支管理的根本依据。因此，认真做好决算工作，具有十分重要的意义。下面，我就如何做好我区x202x年度的财政决算工作，讲几点意见。 一、x202x年决算工作的简要回忆 x202x年度的决算工作，经过各级财政部门和区直部门单位负责决算工作的同志，发扬无私奉献的精神，加班加点，全面完成了决算工作。但由于x202x年收支科目增多，统计口径发生变化，我区不是很快适应，决算总体水平，与其他县市区相比，考评结果不甚理想，总分和排名都比较靠后，希望大家要高度重视，认真做好x202x年度的决算工作，提高决算水平。财政决算编审工作中存在的问题是：一是有的乡镇、单位上报数据不够及时，要屡次催促才上报，个别单位上报的资料不完整，有缺报、漏报等现象，影响了全区财政决算汇总进度;二是表内、表间勾稽关系审核把关不严，没有按审核公式进行审核，过失较多;三是有的是对填报说明没有认真阅读和理解，在填报要求已发生变化的情况下，仍沿用老口径填报，导致数 据出错;四是有些单位单纯是为了使报表平衡，随意拼凑数据，没有按真实的数据填报;五是有的单位对报表的填报说明和决算分析不够重视，说明和分析都过于简单，甚至没有上报编报说明和决算分析报告，应付了事。六是对财政总决算、部门决算软件使用不够熟练，导致一些错误等等。 当然，在x202x年度决算工作中，也有一些部门单位是做得不错的。决算工作结束后，我们对各乡镇和区直部门x202x年度财政决算工作进行了考核评比。这次评比的主要内容，包括五个方面：一是部门决算与财政总决算相关财政性资金数据是否合理衔接;二是表内表间勾稽关系是否准确;三是决算分析是否全面并有一定深度;四是决算上报、调整上报是否及时;五是平时各种资料、数据的报送是否及时。通过考核，我们分别评选出了9个财政决算工作先进单位。获得x202x年度财政决算工作一等奖的是：times;times;times;财政所、区人民法院;获得二等奖的是：times;times;times;财政所、times;times;times;财政所、区计生局;获得三等奖的是：times;times;times;财政所、times;times;times;财政所、XX县区核算中心、区教育核算中心。希望获奖的单位再接再厉，继续做好决算工作，未获奖单位要认真向先进学习，争取在今后工作中取得好成绩。 二、做好x202x年度决算工作的几点意见 在当前部门预算、政府收支分类改革、国库集中支付改革稳步向前推进的新形势下，我们要认真学习研究决算报表体系，建立健全决算管理制度，进一步提高决算管理水平。 （一）高度重视，及时开展工作。财政决算工作涉及财、税、库（人行）、预算单位以及财政部门内部有关股室，政策性强、技术性高、时间紧、任务重、责任大。因此，各部门单位要高度重视决算工作，及时、有步骤地开展工作。要全面熟悉财政总决算、部门决算两套报表内容和填报方法，尽快熟悉应用财政决算软件。要认真总结以前年度决算工作的经验和存在问题，更好地改进工作。 （二）抓好根底工作，把握决算编审工作主动权。搞好决算工作不仅要在决算期间认真辛苦的工作，更要在日常预算管理上下功夫，把决算工作贯穿于预算执行的全过程。要认真进行三清一对工作，即：与上级部门清、与下级部门清、与同级行政事业单位清，财、税、库三家数字核对。要清理各项财政收支，做到应收尽收，加快财政支出进度。要认真清理往来款项，结合财力情况列支预算暂付款，防止不合理占压资金影响支出进度。要进一步完善对账制度，及时进行上下级财政往来、结算对账，财政部门与预算单位的指标、拨款对账以及财、税、库收支对账。要加强行政事业单位会计根底工作的检查指导，结合决算编审工作的要求，重点是解决局部单位内部管理混乱，会计信息不真实的问题，为决算编审工作打下良好根底。 （三）加强数据核对和报表审核力度，提高决算质量。抓好数据核对和报表审核，也是提高数据质量和决算编审水平的关键环节。 一是做好根底数据的核对。数据核对的内容是财政性资金，包括预算内、预算外资金，具体包括四个方面：一是预算单位与财政部门进行的各项财政性资金收支数的核对;二是为了检查预算完成情况进行的部门决算与部门预算数据核对;三是部门决算与财政总决算之间的数据核对;四是财政供养人数的核对，包括财政总决算与部门决算财政供养人数的核对衔接，本年供养人数与上年供养人数核对，以确保相关数据真实、准确和衔接一致。 二是认真做好报表审核工作。报表审核是一项技术性的工作，主要是根据财政财务管理经验和决算软件设定的审核参数，对报表进行人工审核和计算机审核。报表审核的主要内容包括真实性、准确性、完整性和及时性审核四个方面。每一种审核都有比较具体的方法，会上国库股的同志还要给大家详细讲解。我想说明的一点是，在座有不少同志在实际工作中已总结了很多好的方法和经验，希望大家加强交流，互相学习和借鉴，取长补短，共同提高决算审核工作水平。 （四）加强协作，明确职责，共同完成决算编审任务。合理分工、明确职责、相互协作是顺利完成决算工作的前提。负责财政总决算和部门决算的单位或人员要在明确各自分工的前提下加强协作，保证两套决算报表之间数据的一致性和勾稽关系的准确性。负责决算特别是负责部门决算的人员要加强与相关部门和单位的联系和沟通，没有相关单位、相关股室的支持，就很难完成好这项工作。因此，负责牵头组织总决算、部门决算工作的人员，要履行好第一责任人的义务，要多做协调工作，多听取部门意见，研究建立牵头部门与业务部门共同研究、共同布臵、共同审核的良性工作机制;承担有决算工作任务的相关部门和人员，也要切实负起责任，共同完成决算工作任务。 （五）搞好分析，进一步提高决算分析水平。决算分析是决算的一个重要组成局部，决算的管理功能主要表达在决算分析工作上，往往能从一个侧面反映出一个地方的预算管理水平的上下。数据汇总不是目的，只是手段，深入进行决算分析，促进财政预算管理才是目的。要通过决算收支结构变化的分析，及时发现财政财务管理中存在的问题和薄弱环节，及时向有关领导和部门反映情况并提出对策和建议，促进财政管理水平不断提高;通过预决算的比照分析，考核和评价财政对公共部门的投入和产出效果，不断地促进政府部门提高效劳质量和效劳效率，不断完善财政财务政策，促进行政事业单位加强财务管理，为预算编制和领导决策提供依据。 总之，真实、准确、全面、及时的八字方针，是我们在多年决算工作中总结出来的经验，也是做好财政决算编审工作应遵循的根本原那么。我们要遵循这一原那么，开拓创新，扎实工作，切实做好x202x年的决算编审工作，共同把我区的决算工作推上一个新台阶。 决算工作是一项很繁琐、很辛苦的工作，拜托大家，谢谢大家。 今天，我就讲这些，谢谢。 部门决算会议讲话 （二）： 同志们： 今年的财政决算工作会议是一次非常重要的会议。一方面，x202x年是十一五的开头年，财政改革与开展进入了新的开展阶段，财政收支规模逐步增加，财政各项工作迈上新的台阶，各项改革也不断向前推进。另一方面，x202x年将全面实施政府收支分类改革，今年是新、旧科目体系过渡，新、老决算报表体系衔接的一年。所以，大家要高度重视，并认真布臵落实。下面，我讲几点意见，供大家参考。 一、x202x年全市财政决算编审工作总结 财政决算既是年度预算执行的结果，也为下一年度的预算编制提供可靠的依据和参考，是进一步提高财政预算管理水平的一项重要根底性工作。x202x年和x202x年，国库科先后接手财政总决算和部门决算工作。几年来，各级财政国库部门根据部门预算、国库集中收付、收支两条线等改革进展情况，本着科学、合理、简便、实用的原那么，逐步标准编审程序，数据的分析和利用水平进一步提高，决算工作取得了明显进步。 在全市各级财政部门的共同努力下，x202x年财政决算工作圆满完成。x202x年，全市财政总收入完成1，20232，906万元，占调整预算的131.6%，比上年增长51.9%。其中：地方一般预算收入完成450，818 万元，占年度预算的154.6%，比上年增长74.4%;上划中央四税收入541，199万元，占年度预算的118.2%，比上年增长38.3%;上划省级七税收入80，889万元，占年度预算的122.4%，比上年增长42.5%。x202x年，全市财政支出563，596万元，占调整预算的75.8%，比上年增长144%。全市收入总计750，885万元，支出总计574，532万元，收支相抵年终滚存结余176，353万元，减去结转下年的支出169，246万元，全市年终累计净结余712023万元，其中：市级净结余1，743万元，县区净结余5364万元。 部门决算根本情况：x202x年全市各级预算单位x202x年度行政事业类总收入567，922万元，比上年增收54，903万元，增长11.2%。其中：财政拨款收入469，633万元，占总收入的86.2%;预算外资金收入25，205万元，占总收入的4.6%;事业收入30，82023万元，占总收入的5.7%;全市行政事业类支出532，890万元，较上年增支52，305万元，增长2023.9%。x202x年全市行政事业类年末结余为35，032万元，其中：经常性结余8，799万元，专项结余12，891万元，事业单位未分配结余13，671万元，经营亏损330万元。全市各预算单位x202x年年末行政事业类资产111，20233万元，较上年末增长8.2%。。 x202x年各市区财政决算工作整体水平还不错。为表彰先进，鼓励后进，我们评选出x202x年度财政总决算和部门决算工作先进县区各3个。获得财政总决算工作一等奖的是XX县区财政局，获得二等奖XX县区财政局，获得三等奖的是XX县区财政局。获得x202x年度部门决算工作一等奖的是XX县区财政局，获得二等奖的是XX县区财政局，获得三等奖的是XX县区财政局。我代表市财政局对以上获奖县区表示热烈祝贺。 财政决算工作整体水平还不错。但也存在一些问题，在总决算方面一是个别县区决算审核把关不严，数据质量有待进一步提高，两套决算的数据衔接有待加强。个别县区在两套决算数字对应关系上做得很不好，迟迟不调整，影响全市决算的汇总。今年，希望大家要重视，不要将这类问题带到全市汇总会上。二是资产负债表的有关数字与结算单的数字不一致，一定要按照我们规定的填报口径填报。在部门决算方面，一是各县区对部门决算的重视不够，重总决算、轻部门决算。二是一些县区非税收入管理不标准。三是部门决算x202x年年末结余与x202x年年初结余不一致。四是一些单位财务管理和会计账务处理行为不标准。以上这些问题，既有操作层面的，也有管理和制度层面的，既有预算编制方面的，也有预算执行和决算方面的，需要逐步采取措施，加以解决。 二、近期工作安排 （一）1-11月预算执行情况 今年是十一五规划的第一年，在市委市政府的正确领导下，紧抓经济开展不放松，全市财政收入快速增长，1-11月份，全市财政总收入完成1，312，655万元，占年度预算的20233.46%，比上年同期增长53.6%。其中：上划中央四税725，898亿元，占年度预算的111.4%（提前3个月完成了全年任务），比上年同期增长45.4%;上划省级七税115，534亿元，占年度预算的117.1%（提前3个月完成了全年任务），比上年同期增长56.8%;地方一般预算收入471，223亿元，占年度预算的90.9%，比上年同期增长53.6%