2023年用科学的方法管好企业的资金.docx

用科学的方法管好企业的资金 资金是企业的生命线，是企业的血液，如何提高企业的再造血功能，是企业机制能否健康进展的关键。资金管理已成为当今企业财务管理的中心工作。企业资金管理的成功与否是企业生存、进展的关键。 资金管理是一个大的概念，具体反映到存货把握的合理性、费用发生的合理性等。笔者认为，公司的每一个经营管理环节都是资金管理的一局部，所以，应当有全员管理的概念，人人参与，人人了解，它是综合管理的最终结果，同时相应会延长到很多管理层面，如费用管理、人员管理、投资管理等。版权全部 很多公司目前存在的问题是：在资金的使用方面极其盲目，没有规划性，不进行统筹支配，完全依据经验推断，没有科学地进行资金上的管理和支配；还有一些公司管理人员不懂财务，不关心实际结果，片面追求一些指标上的好看，造成资金的无序使用，严峻的产生资金断流，使企业陷入逆境甚至破产。加强企业的资金管理，笔者认为，必需建立科学、合理的管理制度和方法： １．完善资金管理与核算方法。以现金流量表为根底，接受同期数据比照，分析各个阶段各项资金的走势，判定其消逝特殊的缘由，提出把握和解决的方法。除了接受标准的现金流量表以外，可以考虑设立流水账式的现金收支格式，其内容按各种收支的项目分别添列，这样更有助于分析、推断问题。 建立合理资金持有量以及每一项资金使用的计算方法，科学计算、猜想资金的供应状况，充分提高资金的使用效果。支付货款时要考虑现在公司的库存是否合理、账期是否适宜，人员费用的开支是否与企业的进展状况相符等。这样就可以从源头开头对资金的使用进行科学的把握。 ２．加强对资金管理指标的监控和分析。通过对一些关键指标的分析，来推断企业资金的运行状况，以便准时实行措施，把握风险。常用的推断资金状况的指标主要有：流淌比率、速动比率、现金流量比率等。对主营项目的现金收支状况进行重点分析，分析其是否持续现金增值，这对推断企业今后是否有力量投资新的项目具有重要意义。科学计算资金使用的本钱，充分利用财务杠杆原理调整资金结构，使企业在保证资金的同时降低资金的使用本钱。 要了解各个金融系统的贷款形式和贷款种类，接受对企业最有利的贷款形式或组合方式，降低企业的利息支出。保持企业资金的流淌性，尤其是在自有资金比较充裕的前提下，投资一些变现比较强的项目，如债券、基金等。 ３．强化预算管理。预算是对整个公司经营业务的事前把握和事前分析，版权全部它可以分为全面预算、项目预算、年度预算、季度及月度预算等。公司的具体状况不同，预算的要求也就不同。预算作为资金把握的主要渠道，内容要有科学性。对预算项目的合理性进行审核，是预算把握的关键所在。每一项预算开支都是一次科学的计算过程，如在做人员费用开支预算时要考虑企业目前的经营状况，多少人员是合理的，什么样素养的人员可以满足企业的要求，薪金应当定位在何种水平上等。预算并不是孤立的，它还应有分析、考核，预算体系是建立在实际业务的根底上的，与实际业务的发生有着紧密的联系，与事中把握、事后分析是统一体。因此，为了加强对预算的把握，就要对实际发生的结果与预算进行比照分析，同时加以考核，这样才会使预算做到科学、合理。