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2023
年审
机关
质量
提升
经验
交流
2023年审计机关质量提升经验沟通
今年以来,市审计机关认真贯彻落实全国、全省审计工作和座谈会精神,全力提升审计工作质量。截至9月底,全市完成审计项目365个,审计调查42个,审计公告10个,比去年同期分别增长24.57%、16.67%和400%。全市提交审计专题、综合性报告和信息简报250篇,被批示接受114篇。查出违纪违规资金53756万元。审计工作历史性写入市委、市政府工作要点,市政府年度工作报告三次确定了审计工作。
一是强化项目管理。紧紧围绕市政府中心工作,反复征求各级各部门意见,确定年度审计项目规划,并将全年审计项目规划以市政府文件印发。加强审计项目管理,对下达的规划项目,建立了应审项目库。对原有的审计文书进行了清理,全面启用新审计文书格式。对不符合规定的审计通知书和审计送达回执进行了修订,新增了?市审计局审计整改检查通知书?和?审计确定执行状况督办书?。
二是强化现场审计。市局出台9项加强审计现场管理制度,分别从审计前调查、审计项目现场协调管理、审计项目现场总结以及审计项目进度把握等方面标准现场管理。县审计局结合省厅审计管理制度试点,制定了贯彻落实的实施意见。凤翔县审计局强化审计现场管理,坚持把好“程序、取证、处理、复核〞四关。麟游县加强项目实施管理,制定操作流程,统一工作标准。千阳县审计局实施多项管理规程,加强业务流程把握,保障审计项目有序实施。
三是强化复核把关。要求审理人员对每个项目从审计程序到审计文书逐项审理,填写项目审理工作记录,出具项目审理意见书,变以前完善档案程序性复核为对整个审计项目全程实质性审理。加强内部层层把关,对简洁项目法规审理科室审核,直接出具项目审理意见书;对项目较大,问题比拟简洁,经科务会争辩后,报请分管局长审核,并签署意见,出具项目审理意见书。对觉察的共性问题,提出标准要求,书面下发?审计项目审理状况通报?,增加审理意见落实效果。
四是强化金审应用。在省厅的大力支持下,经过多年努力,我市“金审工程〞实现了县区全掩盖,OA审计管理系统全面应用,根本实现了无纸化办公。AO现场审计系统全面推广,去年全市完成AO应用21个,计算机审计方法2个。今年应用实例同比增长15%。AO与OA交互管理,市局制定了?AO/OA交互和数据包报送方法?,对审计项目规划管理、项目实施进度状况及计算机运用技术手段,结合AO∕OA交互等措施,实施进度管理、把握和考核。
五是强化考核评比。建立全市审理专家评审组,实行市县分组分类交叉评比,定期对审计项目进行考核。针对评比状况,市局统一下发参评项目整改通知书,要求各单位对参评项目扣分事项进行整改。同时对优秀项目全市通报表彰。今年以来已评比审计项目41个、综合报告17份,推举参与全省评比优秀项目4个,优秀报告1份。
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