2023年科技创新券政策实施思考.docx

科技创新券政策实施思考 1科技创新券的类型和特点 1.1科技创新券类型科技创新券按照不同分类标准，可以分为可流通券和不可流通券、电子券和纸质券、单一券和联合券、根底券和扩展券、普通券和专项券、科技券和奖补券、a券和b券等类型[1-2，7]。（1）按流通性划分，科技创新券可分为可流通券和不可流通券。可流通券在企业持券消费后，由企业持有变为由收券机构持有，然后由收券机构向政府部门兑现；不可流通券在企业持券消费后，仍然由企业持有，并由企业向政府部门兑现。XX省、XX省、XX市、XX市、XX省等地采用可流通券，XX省、XX省、XX省等地采用不可流通券。（2）按科技创新券的形式划分，可分为电子券和纸质券。XX省、XX省、XX省、XX省、XX省、XX市、XX市和XX市等地区采用电子券；XX市、XX市、XX市等地采用纸质券。XX省XX县区先采用纸质券，后改为电子券。（3）按使用科技创新券企业的数量划分，可分为单一券和联合券，也称为根底券和扩展券。单一券解决单个企业的个性问题，联合券解决多个企业的共性问题。爱尔兰、荷兰采用此分类。（4）按科技创新券支持的技术领域划分，可分为普通券和专项券。普通券面向所有技术领域，专项券面向特定技术领域。瑞士采用此分类。（5）按科技创新券购置的内容划分，可分为科技券和奖补券。科技券用于购置科技效劳，奖补券用于购置技术改造、节能减排等硬件设备。XX省XX市、XX省XX县区采用这种分类。（6）按科技创新券资金的来源划分，可分为a券和b券。科技创新券资金在市县两级财政科技经费中列支，市级财政资金为a券，县区级财政资金为b券，a券和b券按一定比例配套，a券由市级财政资金兑现，b券由企业所在县级财政兑现。XX省XX市采用此分类。（7）按地方创新能力和经济实力水平划分，科技创新券的实施地分为“创新高地型〞和“创新洼地型〞两大类[8]。“创新高地型〞是指高新技术企业集聚区，该地区企业密集度较高，自身有庞大的科技效劳业市场需求，企业愿意主动使用园区外部的创新资源；“创新洼地型〞是指创新水平欠兴旺的地区，该地区中小微企业的分布较少，企业虽然有一定的创新研发意愿，但是经济实力弱和缺乏创新资源的支撑，需要调动辖区内外创新资源的支持。 1.2科技创新卷特点科技创新券作为一种新兴的政府创新政策工具，具有其显著特点，主要表达在以下几个方面。（1）普惠性和低门槛。这是科技创新券最突出的特点。一般的科技方案工程对于支持的对象有较高要求，普遍偏好“大院、大所、大校、大企〞[2]，中小微企业根本不太可能获得工程支持。而科技创新券支持对象是中小企业，占企业总数的99%，量大面广，具有很强的普惠性。科技创新券对申领使用科技创新券的中小微企业和创新创业团队门槛非常低，只要该创新主体从事科技创新活动，就可以申领使用科技创新券，特别是初创企业，其根底条件薄弱，资金缺乏，这些企业可以通过科技创新券直接获得政府科技创新支持。（2）以用户需求为导向。科技创新券政策在创新活动的研发阶段就引入最终用户，把中小企业用户需求作为创新工程的来源，产品研发、生产、经营一体化过程中始终围绕用户需求进行，目标非常明确，这种模式相对于传统科技投入有较多优势，不存在成果转化问题。传统科技投入模式是先研发产品，再进行产品产业化或成果转化，过程中没有用户参与，导致很多成果由于不是用户需求而无法实现转化。（3）需要企业配套资金。科技创新券一般要求企业在用券同时提供一定比例的创新资金配套[9]，科技创新券是政府用少量的资金发挥牵引、撬动作用，让企业配套较多的资金，实现政府资金引导支持企业技术创新活动和成果转化，这也是发挥市场对资源配置的作用，促使企业合理高效使用科技创新券，也加大了企业对科技创新的投入力度。（4）任务是购置效劳。科技创新券的政策任务是购置创新效劳[2]，包括为技术研发创新、技术改造、检验检测、知识产权、仪器设施共享等提供效劳，或者针对企业在实际应用中遇到的困难提出解决方案等，这些效劳都是企业在开展过程中原本就需要做的，不会给企业增加额外的负担。而在一般的科技方案工程中，企业需要提供研发产品或科研成果。因此，相对来说，科技创新券申领根本没有难度，非常适合于初创期的小微企业。（5）申请及兑现手续便捷。科技创新券申请程序简单：中小企业只要能够系统提出一个创新方面研究问题，就可到指定网站申请科技创新券，或通过电子邮件方式上报管理部门审核；兑现手续简便：在兑换科技创新券时，只需带科技创新券和相关材料即可，不需要太复杂的财政、科研审核过程；科技创新券审批简单：管理机构考虑到中小企业的利益和最大化发挥科技创新券效能，会尽量减少限制科技创新券使用的条件，审批手续会相对便捷。 2科技创新券政策的实施成效 科技创新券政策是政府财政资金使用模式的创新，该政策虽然实施时间还不是很长，但效果较好。目前，科技创新券在国内的使用已经非常普遍，在提高政府财政资金使用效率、激活科技效劳市场、增强科研机构市场效劳积极性、优化科技资源配置等方面发挥了重要作用。 2.1提高了政府财政资金使用效率对于科技创新券支持的研究工程，其需求都来自于企业，都是企业在创新创业过程中急需的研发及咨询、规划及评估、测试和认证等方面内容；工程实施的结果，都能够帮助企业提高技术性能和产品附加值。这种研发，以中小企业用户需求为导向，直接发生应用在企业生产中，不会产生闲置的科研成果，更不可能存在成果产业化方面问题，从根本上消除了科技成果转化问题，也就可以最大限度地发挥政府投入资金的使用效率。科技创新券的投入和使用方式确定了这笔资金必须专款专用，只能购置创新效劳，从而防止了公共科技投入经费的流失；科技创新券都有使用期限，在规定时间内如未使用，就会自动作废，不会对公共科技投入经费造成任何浪费；科技创新券都要求企业提供较高比例配套资金投入，引导扩大了社会投资，增加了企业和高校、科研院所的创新收益，成倍放大了公共科技投入的效能。 2.2激活了科技效劳市场一方面，从科技效劳使用方来说，广阔的中小微企业得知科技创新券可以为购置科技效劳补贴费用，购置科技效劳的意向明显上升。根据XX省实施科技创新券的统计，几乎所有持券企业都会追加研发投入，最高可达科技科技创新券面值的2023倍[2023]。XX省XX市2023年为本市152家科技型中小微企业兑现了科技创新券，兑付资金4840万元，撬动了企业各类科技投入近5.6亿元。科技创新券放大了政府的引导作用，激发了企业潜在创新消费。另一方面，科技效劳提供方的科研机构也表示，政府“以券考核〞的政策，在一定程度上将倒逼科技部门推进社会化、市场化的改革，甚至可能兴起一大批新兴科研效劳机构，而这恰恰是创业生态中不可缺少的角色。科技创新券的使用让科技效劳供需方之间形成良性互动，激活了科技效劳市场。 2.3增强了科研机构为中小企业效劳的积极性科技创新券的效劳提供方主要是高等学校、科研院所等科研机构，通过科技创新券政策，政府为中小企业降低了创新投入本钱，为科研机构增加了技术效劳收益。科研机构需要通过竞争中小企业掌握的科技创新券来获得科技资源，这就要求其提供的效劳必须能够满足企业的科技创新需求，保障其效劳的针对性。科研机构凭借科技创新券获得政府科技资源，有信用保障，防止了后顾之忧和不必要的合作纠纷，而政府部门往往采取相应的鼓励措施，对于科技创新券回收金额大、效劳客户多、效劳质量好的科研机构给予相应的表彰和奖励，因此，科技创新券政策大大调动了科研机构效劳中小企业的积极性，促进了科研机构努力提升其效劳质量和水平，丰富效劳种类和内容，提高了科研效劳人员素质和专业效劳能力。XX省XX市的很多企业与南京大学、中国科学院生物研究所等科研机构建立“产学研〞合作关系，取得了显著成效。科研机构通过与企业的合作，让研究成果得以转化为现实的生产力，也产生了投入科研的新动力，这是一个互惠互利的过程。 2.4优化了科技资源配置目前，科技资源配置存在“碎片化〞问题，限制了中小企业技术创新活动和成果转化。企业研发需要科研仪器设备检测，但大多数中小企业买不起高端精密仪器，而高等学校、科研院所的仪器设备普遍存在重复购置、使用率较低等问题。科技创新券的使用，可以防止科技资源的浪费问题，提高高等学校、科研院所等科研机构科技资源的利用效果[11]。科技创新券是一种仅在购置科技效劳时生效的代金券，使用者只能购置科技效劳，从而确保了政府资金专款专用，减少了政府科技投入经费的流失。另外，在科技创新券获得和使用中，各地都要求中小企业配套经费，即用户自己需要承担一定比例的费用，比方XX省对于符合补贴要求的业务合同金额在2023万元及以下的局部按照最高不超过50%的比例核定科技创新券；2023万元至50万元的局部按照最高不超过25%的比例核定；50万元至20230万元的局部按照最高不超过2023%的比例核定；超过20230万元以上的局部，不再予以科技创新券补贴。科技创新券这样的补贴方式可以有效地防止过度、重复使用科技资源的问题。 2.5形成全社会关注企业科技创新良好气氛科技创新券是政府与企业间的市场契约，是以市场手段配置资源，为企业科技创新注入动力。政府把本应发给企业的创新奖金变成科技创新券，企业要兑现科技创新券，就必须老老实实搞创新。科技创新券的作用还在于形成了一种让全社会关注支持中小企业创新创业的气氛，凝心聚力，形成一种引导企业走创新开展道路的政策机制和通道，让政府有限的财政资金投给真正想创新、要创新、敢创新的企业。科技创新券发放对象是中小企业，资金不在多和少，关键是能够为企业的创新创业活动提供信心和保障，让企业可以根据企业实际情况和市场需求自主创新，让企业建立起坚决自信的创新动力机制。 3科技创新券政策存在的缺乏 科技创新券政策的实施创新了政府科技经费投入方式，加强了企业和科研机构的联系，促进了科技创新的开展，为中小企业营造了良好的创新环境，发挥了积极的作用。但是，科技创新券政策在实际操作中还存在一些缺乏之处，主要表达在以下几个方面。（1）科研机构数量与效劳内容不能满足企业需求。目前，各地在发行科技创新券时，对于使用科技创新券的科研机构范围提出了明确要求，认定可以使用科技创新券的本地科研机构范围较窄，效劳内容也不够丰富，一般都面向本地的高等学校、科研院所或者科技效劳平台，有的地区对科技创新券机构范围设置得更窄，如XX省XX市科技创新券仅能在本市5类国家级创新载体内使用[7]，致使企业可以使用科技创新券的本地效劳机构较少，提供的效劳内容也较少，直接导致的后果就是企业有券无处使用，科技创新券使用效果不理想，如XX省XX市首次实施科技创新券政策，发放3000万元的科技创新券，企业实际兑付55万元，科技创新券兑现比例仅为1.83%。（2）科技创新券不能跨区使用。科技创新券使用一般都有地区限制，除了XX省XX县区的科技创新券可以在XX省异地使用之外，其他地区都规定只有本地区的企业或者创新团队才能申请使用，而且科技创新券也只能在本地区的科研效劳机构或者科技效劳平台内使用[9]。在有的地区科研机构不能对当地的中小企业和创业团队提供所需要的效劳，使得企业不得不去外地购置效劳，可是在他地申请科技创新券时又不符合政策要求，这样就限制了企业获取科技效劳的范围，降低了科技创新券的使用效力。（3）科技创新券兑现周期长。各地发行的科技创新券，兑现都要求在规定的时间内报销，一般是一年两次，有的是一年集中办理一次兑现，由科技创新券持有者在年底或者第二年上半年持有效证明材料到有关部门申请兑付。中小企业在使用科技创新券购置科技效劳时，前期投入要么是企业先自行垫付，如XX省科技创新券就是先由企业垫付；要么是由科研机构先行垫付，如XX省的科技创新券，企业只要交付科技创新券就可以获得科研机构的效劳，科研机构带着科技创新券再到科技部门报销[3]。这种方式使得企业或科研机构利用科技创新券投入的资金到科技部门报销需要有一个周期，有的周期还比较长，对于初创期的中小