2023年库存物资管理制度.docx

库存物资管理制度 一、目的 为了加强物资材料的仓储管理，提高物资使用效率，确保库存物资数量准确、保管完好，特制定本方法。 二、适用范围 此项制度适用于工程剩余物资的管理。 三、职责划分 1、工程部。负责将工程剩余物资送达公司仓库，并组织仓库管理员和财务人员进行验收及盘点，办理入库手续；对物资的实用性进行检验。 2、仓库管理员（现阶段由采购员兼任）。协助工程部和采购部办理出入库，对库存物资进行定期盘点，妥善保管库存物资；负责定期将剩余物资明细发送给技术部、采购部及工程部，实现信息共享。 3、采购部。负责组织技术部、工程部及运营部对现有物资的实用性进行检验；负责办理出库手续。 4、技术部。负责库存物资的消化处理，设计时，将库存物资考虑进去。 5、财务人员。负责监督库存物资的验收及盘点。 四、管理内容 1、剩余物资的处理原那么 （1）原材料类：工程剩余下脚料由工程经理就地处理，成品由工程经理运到公司仓库并办理入库； （2）设备类：合格品由工程经理负责运到公司仓库并办理入库，不合格品由工程经理就地处理； （3）阀门管件类。阀门管件类，合格品由采购部负责退回厂家或由工程经理运到仓库并办理入库，不合格品由工程经理就地处理。 2、入库 工程完成后，对于确定入库的物资，由工程经理负责办理入库手续，工程经理组织技术部和运营部对入库物资进行验收，组织仓库管理员和财务人员进行盘点，完成入库；帐外物资单独入库，详见附件入库单。 3、出库 根据需要，采购部负责办理出库手续，领取库存物资，仓库管理员予以备案，财务人员进行监督，详见附件出库单。 4、库存物资的消化 库存物资明细每次更新后2日内，由仓库管理员发送给技术部、采购部、工程部及运营部全体人员，到达信息共享。工程设计阶段，设计人员负责结合库存物资进行设计，采购部负责在每次设计前，组织设计人员、工程经理及运营部经理对可选用物资进行检验；采购阶段，采购部负责领取可用物资，办理出库手续。 5、库存物资的盘点与更新 库存物资的盘点于每年的12月31日前完成，由仓库管理员负责进行盘点；每次办理出库或入库后一周内，仓库管理员负责将库存进行更新，盘点及更新结果发送给技术部、采购部、工程部及运营部全体人员，详见附件库存物资明细表。 6、报废处理 （1）出库前报废。每次设计工作开始前及每年一次的盘点，采购部都会组织相关部门专业工程师对库存物资进行检验，对于不合格品，采购部负责在每年6月份进行集中处理。 （2）出库后报废。在物资进行到货验收后，工程部发现物资不合格时，由采购部组织相关部门专业工程师进行现场检验，不合格品由工程经理就地处理，处理结果抄送给设计人员、采购部经理、财务负责人。 7、奖惩机制惩罚： （1）库存有而未被利用。设计人员忽略的情况，由设计人员承担可用物资采购价的20%的责任，技术部经理承担2023%的责任；设计文件中有，采购部忽略的情况，采购员承担20%的责任，采购部经理承担2023%的责任。 （2）物资丧失：因仓库管理员疏忽造成物资丧失的情况，仓库管理员承担丧失物资采购价的20%的责任；物资失窃，损失由公司承担。奖励： 库存得到消化后，所消化物资采购价的20%用以奖励相关人员，由采购部负责此项资金的分配。 第二篇：库存物资盘点管理制度物资盘点管理制度 第一条为了加强公司内部管理，及时掌握公司各项原料、存货等物料的数量及状态，准确核算产品本钱和消耗定额，保证公司各项资产的平安、完整，同时也使盘点工作标准化，特制定本制度。 第二条物资盘点的内容 （一）盘点物资实际库存量和明细帐是否相符。 （二）查清物资盘盈盘亏的原因。 （三）查明有无超期储存的物资。第三条物资盘点的方法 （一）动态盘点法。在物资发生出入库时，就随之清点物资余额，并与账簿记录的数额相核对。 （二）重点盘点法。对进出频率高的、或易损耗的、或者价值高的物资经常进行盘点的方法。 （三）全面盘点法。对在库、在产的全部物资，在规定的日期全面进行账实清点的方法。 第四条盘点前的准备 （一）所有进出库单据已于盘点前完毕。 （二）盘点期间已收货而未办妥入库手续的货物，应另行分别存放，并予以标示。 （三）整理仓库，物资排列整齐，放置标识牌。 （四）财务部提前发出当月盘点通知，包括盘点时间、人员分工、盘点要求等。 （五）打英分发相关盘点表单。第五条盘点工作分工 （一）财务部门。负责组织、协调、指导库存盘点工作，包括下发盘点通知、分发及收取盘点表单、监督盘点过程、抽查复核盘点结果、汇总盘点报告及账务处理。 （二）仓储物流部门。划分盘点区域，指定专人进行物资清点，填报盘点表、查实差异原因。 （三）生产部门。清点在产品，放置盘点卡。 （四）销售部门。与主机厂核对异地库房产品，清理退废、返工产品。 第六条盘点工作要求 （一）月度盘点时间为当月26日，年度盘点时间为12月31日（节假日照常盘点）。原那么上盘点当日8-2023点停产，库房闭库盘存。如确有生产任务，盘点期间物资不得跨部门流动。 （二）仓储物流部门、销售部门应至少提前一天进行自盘，自盘后至盘点时的物资收发及时调整盘点表。盘点完成后由盘点人员和部门领导签字，于盘点日第二天交财务部门。 （三）生产部门在财务部门领取盘点卡，由各生产工段（小组）制品人员负责清点本工段（小组）在制产品，放置盘点卡，本项工作要求在盘点日2023点前完成。 （四）财务部门在盘点日当天重点复盘生产部门，指定专人到生产部门收取盘点卡，同时对盘点情况进行复盘。生产部门复盘完成后再对各库房进行复盘。 （五）复盘人员由自盘人员陪同进行实物盘点，复盘比例不低于物料种类的50%，抽查原那么上选择有更正项、单价高、数量大、收发频繁的工程进行。 （六）复盘与自盘有差异的，由自盘人员查找差异，经确认有误的，由自盘人员在复盘表上对应栏目签字。复盘时物料种类过失率在5%以上的，要求自盘人员对所管物资重新盘存。 （七）复盘完毕，财务部门收集整理各部门盘点表、盘点卡（按编号收集，不缺不漏）并与财务账进行核对，填写盘点汇总表。 （八）年度盘点完成后2023日内，财务部门需编写盘点总结报告（内容主要包括盘点情况说明、差异情况和处理建议、相关责任人的奖罚建议等），并报公司办公会审阅。第七条盘点后续工作 （一）差异查找。盘点结束后，如有盘点数据与财务账簿不符的情况，财务部门应组织物料管理部门查找原因，属于制度或管理类因素引起的应提出管理建议，属于个人能力缺乏或未尽职尽责，应对个人提出处分意见。 （二）盈亏处理。存在账实差异的单位应由公司办公会形成处理意见，连同盘点总结报告一并上报集团财务审计部，待集团同意前方可调整财务账或实物帐。 （三）资料整理。所有盘点资料由财务部门装订成册，按照会计档案的管理要求保管。 第八条处分 （一）对盘点工作组织不力，未按要求进行盘点或未报送盘点表的部门，对其部门领导处以500元/次的罚款。 （二）盘点中弄虚作假、以次充好的部门，对其部门领导处以2022元罚款，直接责任人赔偿全部损失，开除出厂。 （三）有漏盘、重盘现象的部门，对其部门领导处以50元/项的罚款，物资管理人员处以20元/项的罚款。 （三）盘点数量与帐面数量有差异的，视其原因由公司办公会提出处理意见，因个人因素引起的应予赔偿，赔偿金额不小于差异金额的30%，涉及监守自盗、违法违规的，追究法律责任。 第九条本制度由财务审计部解释、修订，自下发之日起执行。 第三篇：库存物资.药品管理制度库存物资和药品管理规定 为加强库存物资和药品的申购、使用及保管管理，提高流动资产利用效率，标准我院库存物资和药品核算，依据医院财务制度和医院实际情况，特制定本规定。 一、建立资产管理体制 建立“统一领导、归口管理、分级负责、责任到人〞的管理体制。 库存物资和药品由医院统一采购，并对纳入政府采购和药品集中采购范围的，按照有关规定执行。 明确库存物资和药品的归口管理部门职责权限及审批程序。 建立健全库存物资和药品岗位责任制，不相容岗位相互别离，加强制约和监督。 药材科负责药品的申购和保管工作。 医疗设备处负责卫生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申购和保管工作。 总务处负责总务低值易耗品、总务其他材料的申购和保管工作。 检验科负责血液制品的申购和保管工作。 科室设立二级库，科室领入的物资和药品纳入二级库管理。科室设立核算员一名，负责二级库的详细登记和盘点工作。 二、制定科学标准的库存物资及药品管理流程。明确方案编制、审批、取得、验收入库、付款、仓储保管、领用发出与处置等环节的控制要求，设置相应凭证，完备请购手续、采购合同、验收证明、入库凭证、发票等文件和凭证的核对工作，确保全过程得到有效控制。 （一）、加强库存物资及药品采购业务的预算管理。具有请购权的归口管理部门按照预算执行进度办理请购手续。对于超预算和预算外采购工程，归口管理部门按规定追加预算后再办理请购手续。 （二）、明确库存物资及药品采购审批权限，审批人不得超越权限审批。重大或重要采购业务由院“工程工程及物品采购招标管理领导小组〞集体研究决定。根据库存物资及药品的用量和性质，加强平安库存量与储藏定额管理，根据供应情况及业务需求确定批量采购或零星采购： 1、确定平安存量，实行储藏定额方案控制； 2、加强采购量的控制与监督，确定经济采购量； 3、批量采购由归口管理部门、财务部门、审计监督部门及使用部门共同参与，确保采购过程公开透明，切实降低采购本钱； 4、小额零星采购由经授权的部门对价格、质量、供应商等有关内容进行审查、筛选，按规定审批。 （三）、严格库存物资和药品验收入库管理。根据验收 2入库制度和经批准的合同等采购文件，由保管员对品种、规格、数量、质量等内容进行验收并及时入库；所有物资和药品必须经过验收入库才能领用，不验收入库，一律不准办理资金结算。所有退货都有准确记录，注明品名、型号、规格、数量和退货原因，并经主管领导审批。 财务处对验收手续及批准的方案、合同、协议、发票的真实性、完整性、合法性进行严格审核。审核无误后及时记账，每月定期与医疗设备处、检验科、总务处、药材科核对账目，保证账账、账实相符。对会计期末物资、药品已到，发票未到的，可暂估入账，下月收到票据据实调整。 （四）、库存物资及药品的储存与保管要实行限制接触控制。指定专人负责领用，制定领用限额或定额;建立高值耗材、低值易耗品的领、用、存辅助账。由医疗设备处会计、总务处会计记账。各科室定额领用低值易耗品，在定额内领有低值易耗品，需以旧换新。 医疗设备处界定高值卫生材料和普通卫生材料，高值卫生材料一般是指单位价值在300元以上，一次性使用的卫生材料。对由收费工程的高值耗料执行“以用定领〞的核销方法，对无收费工程的高值耗材纳入耗材定额管理。 科室的核算员对当月物资的使用情况进行登记，并制作