2023年资金预计方法说明.docx

资金预计方法说明 资金预计方法说明　　 现金工程资金代号预计部门预计方法现金工程资金代号预计部门预  计  方  法收　　　　入外销收入11 x x营业部根据预计出货及押汇日期估列经常支出各项税捐F1 x x会计科1．营业税按销售方案估列内销收入12 x x营业部1．次月份收入根据现有票据次月可兑现部2．其他税捐依实际支付日期估列分估列外协工缴G1 x x外协部门按生产方案及合同付款条件估列2．次二、三月份收入根据现有票据次二、制造费用H1 x x会计科按前三个月实际发生数平均一笔估列（不包三月份可兑现局部及过去销售状况推销费用J1 x x″括薪资、电力费、各项税捐、租金、外协工缴及利息支出）加成估列管理费用K1 x x″退税收入31 x x会计科依据申请退税进度或已核准退抵金额估列利息支出L1 x x财务部门按现有各项借款到息日估列 其他收入归还借款M1 x x 按还款日期实际估列（包括归还短期借款、其他收入91 x x会计科包括利息、投资、租金、下脚出售、发料出售等预计方法：分期付款等营利事业所得税N1 x x会计科按缴税日估列1．利息收按存款总额计息估列2．租金投资按实际金额估列其他支出P1 x x经办部门特殊支出如董监事酬劳、技术合作费等3．其余参考三个月平均数一笔估列按实际估款日、由经办部门提出经常支出内购原物料A1 x x采购1．大宗常备原物料依用料方案估列  会计科一般性其他支出参考三个月平均数估列2．其他参考三个月平均数一笔估列 土地款Q1 x x财务部门按付款日期估列工程款R1 x x经办部门按工程进度、预算及付款日估列外购原物料B1 x x采购1．购料借款、专案融资等依还款到期日估列 机器设备S1 x x采购外购机械方法同材料2．外购自备款及结汇款、进口费用，可参考三   经办部门内购由扩建部门依方案估列个月实际依L/C开具后实际估列 估项设备T1 x x″由扩建部门依方案估列薪资C1 x x总务课按支付日期估列 长期投资V1 x x财务人员按付款日期估列电力费D1 x x生产部按生产方案用电量，依支付日期估计     租金支出E1 x x会计科按合同规定实际支付日期估列 此资料由网络收集而来，如有侵权请告知上传者立即删除。资料共分享，我们负责传递知识。