2023年小学财务收支自查情况与整改措施.docx

小学财务收支自查情况与整改措施 根据区教育系统财务管理培训会的会议精神，即科学地管理学校财务，标准学校经费的收支，使学校财经最大限度的效劳于教育教学，不断改善办学条件，不断提高教育教学质量。我校于2月26日对学校财务，财产进行了全面认真的自查，并针对存在的问题制定了近期整改措施。 一、存在的问题 1、少数收入进账不及时。 2、报销凭证中，局部支出事由模糊手续不健全。 3、招待费过大。 4、交通费存在非正规发票报销现象。 二、整改措施 1、加强财务管理人员的财务管理知识的学习不断提高财务管理水平和管理质量。 2、要求所有财务管理人员在思想上高度重视财务管理工作，决不能有半点松懈，主要领导把好财务收支关。 3、坚决杜绝开支的随意性，招待中的铺张浪费。 4、标准支出凭证的审查，做到无一张白条，非正规票据。 5、对已出现的问题现场整改。 6、建立学校财务管理内控制度不断标准预算管理；收入管理；支出管理；资产管理；经费管理；经费报销制度；申购验收制度；报废报损制度；会计档案管理等。 20 12、 2、28 第二篇：财务收支自查报告中铁十二局集团四公司徐州城市轨道交通2号线一期工程2023标工程经理部2023年度财务收支自查报告 中铁十二局集团第四工程： 按照中铁十二局集团第四工程财务收支检查工作方案的有关规定，现将我工程部2023年度财务自查工作开展情况报告如下： 一、自查自纠工作组织开展情况 徐州地铁工程部自接到公司文件通知后，认真组织学习，依公司中铁十二局集团第四工程公司财务收支检查工作方案有关规定，成立了以工程经理为组长，财务人员为成员的自查小组，在会计根底、会计核算、资金管理、固定资产、资产管理、税务管理、“小金库〞治理、社保金提取等方面开展自查自纠工作，对于发现的问题及时整改。 二、财务自查分析总结 （一）财务根底工作自查：工程部根据会计业务需要及公司相关规定设立了健全的财务管理制度组并建立了会计机构、配备了会计人员和专职出纳员，由取得相关资格证书的职工出任并遵循了直系亲属回避制度，岗位人员职责清晰、符合规定，会计凭证的粘贴、装订、报账手续及流程根本符合此次检查的工作要求，局部零星发票正在整 改中，会计报表根据公司要求上报，上报数据及时准确无遗漏。 （二）会计核算自查。切实标准徐州地铁工程财务管理与会计核算，标准会计确认、会计计量和会计报告，结合徐州地铁2号线2023标一工区管理体制和管理模式的实际情况，根据会计法、企业会计准那么、企业会计准那么-应用指南、公司会计核算方法及集团公司有关规定，编制了会计核算方法，在会计核算方法和会计政策选择上严格遵循会计准那么和集团公司统一的会计政策方法，工程部建立了责任本钱管理及核算实施方法并按公司规定及时编制上报。 （三）资金管理工作自查。工程部银行账户管理使用及票据管理情况严格根据公司规定及相关法律法规执行操作、按照公司规定定期进行库存现金盘点、抽检和银行存款对账调节，不存在白条抵库、不存在个人大额备用金长期挂账及大额备用金整借整还情况；我工程部2023年9月进场，由于合同等各类因素的影响，公户一直未能开设，经考量，垫资款打到个人卡上作为前期资金周转费用一次取出留作工程施工用。工程资金的支付审批手续及程序符合公司规定。 （四）固定资产管理自查。因新上工程，无固定资产购置的情况。一旦产生必定按公司规定进行确认和计提并定期盘点，确保账实相符；临时设施、周转材料按规定摊销，做到账务处理依据充分、手续齐全。 （五）资产管理工作自查：工程部资产的购置已经严格按照公司规定进行了审批并组资；不存在与业主签订租车协议且车辆等购置申请报告不存在“给业主使用〞等字样，不存在经营费用购置车，不 存在有车辆实力，没有车辆保险费，维修等费用开支情况；不存在安排亲属人员机械设备之类的参与其中，严格按照集团公司及公司的规章制度执行。 （六）税务管理工作自查。财务人员有较强的税务防范意识，做到无发票不审核不支付，降低企业的纳税风险；个人所得税足额扣缴。 （七）“小金库〞治理工作自查。工程部建立和完善了长期有效的“小金库〞防范机制，杜绝“小金库〞现象。 （八）社保金提取自查。社保基金、工会经费等已足额计提，不存在少提或多提的情况。 三、企业依法合规经营情况 （一）劳务队录用、合同签定自查。工程部在劳务队录用方面严格按照公司规定的劳务队伍录用审批流程进行，欲在我工程部进行劳务分包的队伍，先提供资质工程部检查是否符合要求，对符合资质要求的劳务队，上报公司进行审批，审批合格后再请公司本钱部门派专人来工程部协助工程部方案人员进行合同谈判，以保证所签定的合同单价符合公司指导价规定，未出现实际支付单价高于合同单价的情况。 （二）劳务合同执行自查。我工程部不存无合同施工、无合同付款、超计价、超付款及大额现金支付劳务款等情况，严格按照合同约定进行施工，在施工过程中禁止劳务队进行资质更换、二次分包或转包，禁止对劳务队进行合同外补偿，劳务队施工完成后及时签定结算协议。 （三）劳务台账自查。在日常工作中，按照工作内容，及时登记更新各种台帐，如劳务合同管理台帐、劳务计价流水台帐、单项工程计价台帐、劳务队结算台帐等。 （四）物资设备采购自查。本工程暂未大宗采购物资。如工程后续开展后，需采购，那么严格按招投标管理方法执行。工程部自购材料采购时也会按照三比一择的方式进行询价比采购且采购发票与合同签订和收款单位相一致，没有亲属之类的人员参与其中。 （五）平安质量自查。我工程部自开工以来，未发生任何质量平安事故，不存在任何处理费用；在XX市政府、业主、监理、指挥部等单位组织的质量平安大检查中发现的质量、平安、文明施工问题，均已按要求完成整改并及时以书面形式予以回复，整套程序闭合。 （六）公用文书自查。集团公司、工程公司的工程任职和成立文件尚未发至工程，上报申请的人员任命符合业主的要求。其他会议记录、工作总结、汇报材料等无潜在风险。 四、重大经济决策情况 重大经济决策自查。工程部“三重一大〞事项严格按公司党组[2023]60号文要求，重大检查事项，重要设备购置、大宗物资采购及人事的任用都严格召开党工委会议进行集体讨论研究决定，无违法违规问题。大额资金的支付都需要工程经理和党政主管共同会审签字后进行支付，严格执行公司规定。 五、企业领导人员遵守廉洁自律规定情况 我工程部严格遵守集团公司下发的四项根本制度，不存在领 导人员滥用职权安插亲属包工队、机械设备为本人及亲属谋取利益的行为，所有劳务队、材料供应商、设备租赁单位的选用、单价谈判等要经常工程部党委、领导班子集团上会讨论，然后按照会议结果录用劳务队、材料供应商、设备租赁单位。 六、通过本次自查，发现工程部平时存在的业务不够标准问题，使我们在今后的工作中更严格自己，在公司领导的监督指挥下更好的完成公司赋予的工作，为迎接国家审计署审计做好准备。 工程负责人： 中铁十二局徐州地铁工程部 二〇一六年一月二十五日 第三篇：财务收支整改报告-katy关于xx部资金收支整改的报告 根据关于标准资金收支行为的紧急通知xx公司文件精神，结合我部审计检查实际情况，现就我部本次整改情况报告如下： 一、健全组织，强化领导 为确保此次自查工作顺利进行，我部成立了以副经理为组长的资金收支情况自查整改小组，积极开展自查整改工作。 二、严格清查，不走过场 成立整改小组后，我部按要求认真学习文件精神，对照文件内容进行自查，制定了相应工作的方案，及时发现和解决存在的问题。以期到达“及时发现、及时沟通、及时处理、不留死角〞的目标，使公司保持良性运行的轨道。 三、认真自查，及时整改 我部按照财经纪律十五条禁令及处分实施细那么，开展“整顿财经纪律、排查财务风险〞活动，对本单位执行财经纪律及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进行了自查整改。 1、我部所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。无违规以虚假发票报销获取费用。 2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。无以虚假理赔或夸大损失扩大赔付、虚假扩大公估费 用、开具阴阳支票等多种违规形式获取理赔资金。无以虚开中介发票形式获取手续费资金等。 3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。 4、我部认真严格执行收支两条线，无以支抵收和坐收坐支的现象。无串户使用资金、混淆使用账户，无使用支出户、费用户收取保费收入等各类收入，无任何收入户资金发生除支付银行结算费、上划资金以外的支出的行为；保费全额入账，无一切形式的净保费结算。 5、认真执行标准津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。 6、国有资产帐实相符，核算标准，无违规处置国有资产、截留处置收入的行为。 7、我部资金全部集中统一管理和核算，无“账外账〞和“小金库〞。 8、我部严格执行车险见费出单，大力推进非车险见费出单，严禁未收到现金而先代垫刷卡、待收取保费后再从公司退回带刷卡的资金行为。 9、我部加强对员工费用报销的审核和监控费用报销，严格实行无现金管理，直接转账到费用使用人本人账户（直接转账到开票单位的除外），无委托他人收款，严禁由一人领款后再提取现金迸行“二次分配〞的行为。对报销金额较大（单笔金额1万 元以上、每月累计报销金额5万元以上）或报销频率较高（每月5次以上）人员费用使用的合规性迸行分析监控，并向员工公开信息，发挥员工监督作用。 2023、我部严禁编制虚假未达账项或存在长期挂账的未达账项。 11、我部严禁任何洗钱行为。 12、我部根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。 第四篇：财务收支情况审计范本财务收支情况审计范本 一、根本情况 市水利局是隶属于市政府的正县级行政单位，其主要职责是贯彻执行中央、省及市委、市政府有关水利水电等工作的法律、法规、方针和政策，拟定并组织实施全市水利工作的开展战略和中长期规划，统一负责、管理全市水资源、水利工程建设、水土保持、防汛抗旱、水电及电网规划等。局机关执行行政事业单位会计核算制度，在农行开设账户4个（零余额账户、根本存款账户、专用存款账户和一般账户各1个）。 你局独立核算的下属单位有。市水利水电规划设计院、市水电管理局、市水电管理局和市水利水电建筑公司。水利水电规划设计院在职人员为自收自支，离退休人员财政实行差额拨款；和水库管理局局部事业编制人员财政实行差额拨款，其余人员为自收自支；水利水电监理公司和水利水电建筑公司为自负盈亏的企业单位，水利水电建筑公司目前在岗约30余人。现局机关在职人员88人，离退休人员65人，内设计财科、办公室、人教科、水政科、水保科、建管科、农水科和防汛抗旱指挥部办公室8个科室。 二、预算收支和财务收支情况 2023年总的经费收入中，财政年初预算安排和年度追加两项合计120233.94万元，占当年整个经费来源的64%。从审计的情况来看，由于年初预算安排的公用经费较少，在年度追加的经费中，除一局部带帽的资金外，有相当一局部是弥补