2023年现金预支管理制度.docx

现金预支管理制度 为了加强公司现金预支的管理，本着合理、节约的原那么，防止预支款挤占过多企业流动资金，根据财务资金管理的相关规定，制定本制度。 一、预支申请 预支人员根据实际情况填写预支申请单，填清楚以下相关工程。 1.预支差旅费 出差人，出差地点，返回时间，出差天数，车费，住宿费和其他会产生的费用，合计预支费用。 2.预支门店固定资产费 门店，需要购置的物件，单价和数量，合计预支费用。 3.预支礼品费 礼品名称，数量和单价，合计预支费用。 4.公司总部固定资产预支 使用部门，固定资产名称，单价和数量，合计预支费用。 5.其他工程预支 申请事由，注明现金用途和预计使用金额。 6.预支款必须专款专用。 7.员工生活费不得预支。 8.区域经理代门店员工预支（购置固定资产，和垫付房租的），由区域经理担保并跟踪后续报销进程，并详细说明归还途径。 9.其他任何情况不得代他人预支，如遇出差不得已得情况，由其本人 财务专员确认，指定人员帮助预支，出差回来后补签收款。 二、审核 预支人将预支申请单送交各直属领导审核，对其预支事由进行审核和批准，以确定该预支金额的合理性； 三、支出 财务专员按权限审批后，进行复核后，向预支申请人支付款项，同时在预支申请单上签字登帐。预支人签字确认领款（注明日期，领款金额）。 四、预支款收回 1、预支人必须在公务完毕后2日内将所有产生费用的发票，按照报销制度规定填写报销单，交直属领导审核批复后交给财务专员复核。 2、异常状况处理（如出差人员报销间隔、无发票那么需总经理或同等级别管理人员审核签字）。 3、预支人上交报销单同时，预支款有剩余的，请将剩余款还给公司。 4、报销流程结束后，报销款优先归还预支款。（由预支人本人归还，如遇预支人出差或外出办事，报销可直接冲抵预支，由收款人签字登帐，以便日后查证）。 5、预支款归还时间不得超过1个月（预支当日算起）。超过一个月的预支，将从其本人工资里扣除。 6、一般情况下，前期有预支未还清的，或累计还款记录不良的，下次预支不予预支。如需要连续出差，门店固定资产急需添加，或处理紧急事务，需由其直属领导核实后再预支。 以上条款于2023年3月1日起执行。请各位同仁理解和支持，并严格对照各项规定执行。 第3页 共3页